DOE 08/08/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            4. ATIVO CIRCULANTE
4.1 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
Os saldos de caixa e equivalentes de caixa em moeda nacional estão 
relacionados a seguir:
 
Caixa e Bancos 
1.131.447,14
 
Aplicação Financeira 
26.006.225,73
 
TOTAL 
27.137.672,87
4.2 CONTAS A RECEBER
 
Clientes 
4.503.634,36
 
TOTAL 
4.503.634,36
4.3 TRIBUTOS A RECUPERAR
A Empresa possui valores de natureza tributária, passiveis de recuperação 
por meio de compensação; são créditos decorrentes de retenções s/ serviços 
prestados. Abaixo segue a discriminação:
2018 
INSS a Recuperar 
7.779.093,16
 
IRPJ a Recuperar 
22.846,63
 
IR sobre Aplicação Financeira 
0,00
 
Imposto Pago a Maior - INSS 
15.188,37
 
CSLL a Recuperar 
6.559,69
 
PIS a Recuperar 
4.263,80
 
COFINS a Recuperar 
19.679,06
 
TOTAL 
7.847.630,71
5. ATIVO NÃO CIRCULANTE
5.1 IMOBILIZADO
2018 
Máquinas e Equipamentos 
1.892.894,66
 
Veículos 
3.017.859,03
 
Equipamentos de processo de dados 
220.331,36
 
Móveis e Utensílios 
240.774,46
 
Instalações Diversas 
124.600,25
 
(-) Depreciações 
190.049,80
 
TOTAL 
5.686.509,56
6. PASSIVO CIRCULANTE
6.1 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS, PREVIDÊNCIARIAS E FISCAIS.
São obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e Fiscais provisionadas em 
dezembro de 2018.
2018 
INSS a Recolher 
30.002,41
 
FGTS a Recolher 
60.136,63
 
Contribuição Assistencial a Recolher 
0
 
IRRF a Recolher 
261,37
 
IRRF Retido s/ salários 
28.342,52
 
INSS retido s/ NF 
0,00
 
PIS/COFINS/CSLL s/NF 
962,05
 
Taxa Assistencial a Recolher 
4.331,25
 
Pensão Alimentícia a Pagar 
0,00
 
Iss a Recolher s/serviços tomados 
8.624,96
 
Pis a Recolher 
72.853,63
 
Cofins a Recolher 
336.247,53
 
Irpj a Recolher 
202.397,92
 
Csll a Recolher 
295.056,43
 
Provisão de Impostos 
0,00
 
TOTAL 
1.039.216,70
6.2 OUTROS DÉBITOS
A entidade não apresenta outros débitos em 2018.
7. PASSIVO NÃO CIRCULANTE
O montante de R$ 1.335.181,39 na conta Receitas diferidas, refere-se ás receitas 
de aplicações financeiras não realizadas.
1. CONTEXTO OPERACIONAL
A Empresa TGA TECNOLOGIA 
S.A, legalmente constituída em 23 
de setembro de 1985, sob a forma de 
sociedade anônima fechada, com sede 
na cidade de Fortaleza no estado do 
Ceará, tem por objetivo social principal 
a exploração do ramo de construção civil 
e prestação de serviços decorrentes de 
faturamento.
2. ELABORAÇÃO E 
APRESENTAÇÃO DAS 
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
a) Aspectos gerais:
As demonstrações contábeis e as 
notas explicativas foram elaboradas 
de acordo com as práticas contábeis 
adotadas no Brasil, as quais abrangem 
a legislação societária brasileira, os 
Pronunciamentos, as Orientações e as 
Interpretações emitidas pelo Comitê 
de Pronunciamentos Contábeis – CPC, 
em especial ao aplicável ás pequenas e 
médias empresas (CPC – PME).
A Demonstração de Fluxo de Caixa 
(DFC) foi elaborada no ano de 2018 pelo 
método indireto.
Os ativos e passivos são classificados 
como circulantes quando sua realização 
NOTAS EXPLICATIV
AS ÁS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 
DE DEZEMBRO DE 2018
ou liquidação é provável que ocorra nos 
próximos doze meses. Caso contrário, 
são demonstrados como não circulantes.
3. SUMÁRIO DAS PRINCIPAIS 
PRÁTICAS CONTÁBEIS
a) Caixa e Equivalentes de Caixa - 
Incluem os saldos de caixa, banco conta 
movimento, Aplicações financeiras em 
Renda Fixa e Impostos a Recuperar.
b) Imobilizado - Está demonstrado ao 
custo de aquisição.
c) Passivos - Reconhecidos no 
balanço quando a Empresa possui 
uma obrigação legal ou constituída 
como resultado de um evento passado 
e, quando aplicável, acrescidos dos 
correspondentes encargos.
d) Apuração dos Resultados - As receitas 
e as despesas são reconhecidas com 
observância ao regime de competência.
e) A entidade apura o Imposto de 
Renda e Contribuição Social relativo 
ao exercício findo em 31 de dezembro 
de 2018 pelo Regime de Tributação do 
Lucro Presumido de forma a garantir 
os efeitos tributários decorrentes dos 
métodos e critérios contábeis regidos 
pela Lei n° 9.718, de 1998.
TGA TECNOLOGIA S/A CNPJ: 07.797.913/0001-20 
BALANÇO PATRIMONIAL EXERCÍCIOS FINDOS EM 31.12.2018 
E 31.12.2017 em R$
ATIVO 
                2018                 2017
Circulante 
40.093.154,5 28.526.184,57 
Disponibilidades
Imediatas 
27.137.672,87 18.451.411,16 
Caixa 
1.131.447,14 
401.171,80
Banco conta
movimento 
328.510,12 
41.886,35
Aplicação
financeira 
25.677.715,61 18.008.353,01
Realizável a
curto prazo 
12.955.481,63 10.074.773,41
Titulos a receber 
4.503.634,36 
3.060.887,20
Adiantamentos a
fornecedor 
542.891,88 
19.570,89
Impostos
recuperáveis 
7.847.630,71 
6.906.565,57
Adiantamentos a
empregados 
61.324,68 
87.749,75  
Não Circulante 
20.561.199,22 14.954.363,57 
Realizavel a  Longo Prazo 
- 
800.000,00
Emprestimos a pessoas ligadas 
 
800.000,00
Investimentos 
18.903.201,03 12.307.530,69
Participação em
consorcio/scp 
10.052.201,03 
1.956.530,69
Imóveis não
destinados a uso 
8.851.000,00 10.351.000,00
Imobilizado 
1.657.998,19 
1.831.813,58
Bens em operação 
1.657.998,19 
1.831.813,58
Intagivel 
-           15.019,30
Direito de uso - Software 
-           15.019,30  
Total do Ativo 
60.654.353,72 43.480.548,14
PASSIVO 
                   2018                2017
Circulante 
7.925.913,61 
4.193.130,81
Fornecedores 
2.607.285,32 
1.871.002,51
Impostos e
contribuições 
1.950.219,55 
1.489.845,52
Emprestimos e
financiamentos 
1.258.276,19 
307.006,40
Lucros e
dividendos a pagar 
2.110.132,55 
525.276,38   
Não Circulante 
1.335.181,39 
1.355.219,55
Receitas diferidas 
1.335.181,39 
1.355.219,55
Patrimônio
Líquido 
51.393.258,72 37.932.197,78
Capital social 
4.000.000,00 
4.000.000,00
Capital social 
4.000.000,00 
4.000.000,00
Capital social 
4.000.000,00 
4.000.000,00
RESERVAS 
47.393.258,72 33.932.197,78
Reservas de
Lucros 
47.393.258,72 33.932.197,78
Reserva Legal 
800.000,00 
800.000,00
Reserva de lucros 
  46.593.258,72 33.132.197,78
Total do Passivo 
60.654.353,72 43.480.548,14
DEMOSTRAÇÃO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO - 
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31.12.2018 em R$ 
Receita Bruta Operacional  
Receita da venda de serviços 
 74.838.677,81
Encargos de Vendas
COFINS 
(2.245.160,29)
PIS 
(486.451,35)
ISS 
(2.245.924,71) (4.977.536,35) 
Receita
operacional líquida 
 69.861.141,46
Custo do produtos vendidos da venda
de serviços 
- (51.394.768,21) 
Lucro operacional bruto 
 18.466.373,25
Vendas Financeiras 
1.203.393,33
Despesas 
(74.036,84)
Receitas 
1.277.430,17 
Variações cambiais e
monetárias, líquidas        -          
Gerais e
administrativos 
(2.854.133,67)
Honorários da diretoria
de administração 
(2.854.133,67)
Tributárias 
(33.699,23) 
Perda na recuperação
de ativos 
 (414.899,21) 
Outras receitas e despesas operacionais liquidas
Lucro operacional 
antes da CSLL e IR 41.567.907,29
Contribuição social 
(923.207,12)
Imposto de renda 
(1.792.077,44)
Lucro líquido
do exercício 
38.852.622,73
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XI Nº149  | FORTALEZA, 08 DE AGOSTO DE 2019