DOE 14/08/2019 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            Sede: Av. Dr. Silas Munguba, 5.700 - Fortaleza - Ceará - Capital Aberto - CNPJ nº 07.237.373/0001-20
           Constituição
274
164
-
-
438
-
           Realização/Reversão
(243)
(146)
-
-
(389)
-
       Saldo Final (Nota 10.d)
2.132
1.278
-
-
3.410
-
c) Provisões Atuariais
       Saldo Inicial
269.396
161.638
257.640
154.584
431.034
412.224
           Constituição
27.011
16.206
25.142
15.085
43.217
40.227
           Realização/Reversão
(19.701)
(11.820)
(15.412)
(9.247)
(31.521)
(24.659)
       Saldo Final (Notas 3 e10.d)
276.706
166.024
267.370
160.422
442.730
427.792
d) Provisão para Programa de Incentivo ao Desligamento
       Saldo Inicial
14.667
8.800
-
-
23.467
-
           Constituição
99
60
-
-
159
-
           Realização/Reversão
(13.996)
(8.398)
-
-
(22.394)
-
       Saldo Final (Nota 10.d)
770
462
-
-
1.232
-
e) Provisões Contingenciais
       Saldo Inicial
98.781
59.269
81.083
48.650
158.050
129.733
           Constituição
27.772
16.663
17.993
10.796
44.435
28.789
           Realização/Reversão
(11.090)
(6.654)
(7.434)
(4.461)
(17.744)
(11.895)
       Saldo Final (Nota 10.d)
115.463
69.278
91.642
54.985
184.741
146.627
f) Instrumentos Financeiros Derivativos (IFD)
       Saldo Inicial
5.398
3.239
-
-
8.637
-
           Constituição
308
185
3.140
1.884
493
5.024
           Realização/Reversão
(5.706)
(3.424)
(3.119)
(1.871)
(9.130)
(4.990)
       Saldo Final (Nota 7.c)
-
-
21
13
-
34
g) Item Objeto de Hedge
       Saldo Inicial
-
-
3.128
1.876
-
5.004
           Constituição
876
526
4.140
2.484
1.402
6.624
           Realização/Reversão
(876)
(526)
(7.151)
(4.290)
(1.402)
(11.441)
       Saldo Final (Nota 7.c.1 e Nota 10.d))
-
-
117
70
-
187
Efeito no Patrimônio Líquido
h) TVM 
       Saldo Inicial
173.455
106.009
164.744
105.550
279.464
270.294
           Constituição
79.902
48.883
48.382
28.614
128.785
76.996
           Realização/Reversão
(89.392)
(54.516)
(43.573)
(30.256)
(143.908)
(73.829)
       Saldo Final (Nota 7.a.1)
163.965
100.376
169.553
103.908
264.341
273.461
i) Ajustes de Avaliação Atuarial 
       Saldo Inicial
287.504
172.502
217.366
130.419
460.006
347.785
           Constituição
151.233
90.740
7.298
4.379
241.973
11.677
           Realização/Reversão
-
-
(53.918)
(32.351)
-
(86.269)
       Saldo Final (Nota 10.d)
438.737
263.242
170.746
102.447
701.979
273.193
Os saldos dos créditos ativados e não ativados de IRPJ e CSLL estão a seguir demonstrados:
Especificação
Imposto de Renda
Contribuição Social
30.06.2019
30.06.2018
30.06.2019
30.06.2018
1. Total das Diferenças Temporárias
6.709.965
6.259.701
6.709.965
6.259.701
2. Créditos Tributários sobre Diferenças Temporárias 
1.677.491
1.564.925
1.008.491
1.220.177
3. Créditos Tributários Ativados sobre Provisões
1.464.308
1.348.022
878.592
836.990
4. Créditos Tributários Ativados decorrentes da marcação a mercado de TVM, IFD e 
Item Objeto de Hedge
163.965
169.691
100.376
103.991
5. Total de Créditos Tributários Ativados (item 3 + item 4) (1)
1.628.273
1.517.713
978.968
940.981
6. Créditos Tributários Não Ativados (item 2 - item 5) (2)
49.218
47.212
29.523
279.196
(1) Os créditos ativados encontram-se registrados em “Outros Créditos-Diversos”
(2) Não ativados por não atenderem aos critérios de realização estabelecidos pela Resolução do CMN nº 3.355, de 31.03.2006, e considerando estudo    técnico sobre a constitui-
ção de ativos e passivos fiscais diferidos elaborado semestralmente
Os valores previstos de realizações dos créditos tributários sobre diferenças temporárias de Provisões para Créditos de Liquidação Duvidosa-PCLD, na 
posição de 30.06.2019, estão a seguir demonstrados:
Período
Meta p/ Taxa 
Over Selic – Mé-
dia (%)(1)
Realização do Crédito de IR
Realização do Crédito de CSLL
Total
Valor Contábil
Valor Presente
Valor Contábil
Valor Presente
Valor Contábil
Valor Presente
2019
5,66
143.061
139.176
85.836
83.506
228.897
222.682
2020
6,18
117.991
108.107
70.795
64.864
188.786
172.971
2021
7,13
59.386
50.790
35.632
30.474
95.018
81.264
2022
7,16
48.541
38.740
29.124
23.244
77.665
61.984
2023
7,14
77.196
57.504
46.317
34.503
123.513
92.007
2024
7,14
93.787
65.208
56.272
39.125
150.059
104.333
2025
7,14
24.706
16.033
14.824
9.620
39.530
25.653
2026
7,14
22.684
13.740
13.610
8.244
36.294
21.984
2027
7,14
19.461
11.002
11.677
6.601
31.138
17.603
2028
7,14
16.300
8.601
9.780
5.161
26.080
13.762
Acima de 2028
7,14
7.388
3.638
-
2.187
11.828
5.825
Total
630.501
512.539
378.307
307.529
1.008.808
820.068
(1) Para fins de cálculo do valor presente foi considerada a meta para as taxas over – selic média, projetadas pelo Bacen na posição de 30.06.2019.
Os valores previstos de realizações dos créditos tributários sobre diferenças temporárias de Rendas a Apropriar, na posição de 30.06.2019, estão a seguir 
demonstrados:
Período
Meta p/ Taxa 
Over Selic – 
Média (%)(1)
Realização do Crédito de IR
Realização do Crédito de CSLL
Total
Valor 
Contábil
Valor 
Presente
Valor 
Contábil
Valor 
Presente
Valor 
Contábil
Valor 
Presente
2019
5,66
509
495
305
297
813
792
2020
6,18
953
873
572
524
1.525
1.397
2021
7,13
352
301
211
180
563
481
2022
7,16
224
179
134
107
359
286
2023
7,14
94
70
56
42
150
112
165
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XI Nº153  | FORTALEZA, 14 DE AGOSTO DE 2019