DOE 27/02/2020 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            Demonstração do Resultado do Exercício
Lucro antes do imposto de renda e contribuição social
(78.855 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Imposto de renda e contribuição social diferidos
9.990 mil
Demonstração do Resultado do Exercício
Lucro líquido do exercício
(68.865 mil)
Exercício 2017
Balanço Patrimonial – Ativo 
Intangível
(39.353 mil)
Balanço Patrimonial – Passivo
Obrigações com tarifa de contingência
85.668 mil
Balanço Patrimonial – Passivo
Imposto de renda e contribuição social diferidos
(19.812 mil)
Balanço Patrimonial – Passivo
Reservas de lucros
(105.209 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Receita operacional líquida
(90.626 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Custo dos serviços prestados
(40.627 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Lucro bruto
(49.999 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Despesas Comerciais
(6.959 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Lucro operacional antes do resultado financeiro
(43.040 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Receita financeira
(3.668 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Despesa financeira
(789 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Resultado financeiro
(2.879 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Lucro antes do imposto de renda e contribuição social
(45.919 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Imposto de renda e contribuição social diferidos
9.823 mil
Demonstração do Resultado do Exercício
Lucro líquido do exercício
(36.096 mil)
Exercício 2018 – 3° Trimestre
Balanço Patrimonial – Ativo
Outros Ativos (Ativo de Contrato)
396.248 mil
Balanço Patrimonial – Ativo 
Intangível
(446.540 mil)
Balanço Patrimonial – Passivo
Obrigações com tarifa de contingência
109.655 mil
Balanço Patrimonial – Passivo
Imposto de renda e contribuição social diferidos
(25.359 mil)
Balanço Patrimonial – Passivo
Reservas de lucros
(134.588 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Receita operacional líquida
(69.297 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Custo dos serviços prestados
(33.880 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Lucro bruto
(35.417 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Despesas Comerciais
(2.695 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Lucro operacional antes do resultado financeiro
(32.722 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Receita financeira
(2.562 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Despesa financeira
(357 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Resultado financeiro
(2.205 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Lucro antes do imposto de renda e contribuição social
(34.927 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Imposto de renda e contribuição social diferidos
5.547 mil
Demonstração do Resultado do Exercício
Lucro líquido do exercício
(29.380 mil)
Exercício 2018 – Anual 
Balanço Patrimonial – Ativo
Outros Ativos (Ativo de Contrato)
309.489 mil
Balanço Patrimonial – Ativo 
Intangível
(366.624 mil)
Balanço Patrimonial – Passivo
Obrigações com tarifa de contingência
123.172 mil
Balanço Patrimonial – Passivo
Imposto de renda e contribuição social diferidos
(30.821 mil)
Balanço Patrimonial – Passivo
Reservas de lucros
(149.486 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Receita operacional líquida
(98.652 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Custo dos serviços prestados
(42.331 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Lucro bruto
(56.321 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Despesas Comerciais
(3.929 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Lucro operacional antes do resultado financeiro
(52.392 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Receita financeira
(3.894 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Despesa financeira
(625 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Resultado financeiro
(3.269 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Lucro antes do imposto de renda e contribuição social
(55.661 mil)
Demonstração do Resultado do Exercício
Imposto de renda e contribuição social diferidos
11.009 mil
Demonstração do Resultado do Exercício
Lucro líquido do exercício
(44.381 mil)
Após dirimidas todas as dúvidas e esclarecimentos, o Conselho de Administração, deu ciência e aguardará por nova reunião para apresentação dos números 
definitivos e finais. A apresentação completa consta no processo administrativo da Cagece nº 0635.000171/2019-00.  
2) Demonstrações Contábeis e Financeiras do 3ºITR/2019; na apresentação, discorreu sobre as Demonstrações Financeiras referentes ao 3º trimestre de 2019, 
com os valores representados em milhões de reais. Com relação ao Caixa e Equivalentes de Caixa demonstrou a redução de 9,78% (R$ 1.206 – 2018 e R$ 
1.088 - 3T2019); as Aplicações Financeiras apresentou aumento de 29,93% (R$ 162.905 – 2018 e R$ 211.666- 3T2019); a Tarifa de Contingência variou 
48,07% (R$ 69.659 – 2018 e R$ 103.146- 3T2019); o Gerente passou então a apresentar o contas a receber dos clientes que variou 10,69% (R$ 269.913 – 2018 
e R$ 298.775 - 3T2019); com relação ao Ativo Financeiro, Imobilizado e o Intangível, onde o Ativo Financeiro demonstrou a variação de 8,15% (R$ 224.361 
- 2018; R$ 242.645 – 3T2019), o Imobilizado teve uma variação de 12,32% (R$ 43.078 - 2018; R$ 48.385 - 3T2019). O Saldo dos Financiamentos reduziu 
2,68% (R$ 397.096 - 2018; R$ 386.470 - 3T2019). Com relação ao PRSP apresentou o Saldo por Vencimento no período de 2019 a 2026, com os seguintes 
valores projetados de: R$ 10.751 - 2019; R$ 31.291 - 2020; R$ 16.369 - 2021; R$ 13.208 - 2022; R$ 12.497- 2023; R$ 8.982 - 2024; R$ 2.978 – 2025; R$ 
25 – 2026, totalizando em R$ 96.101. Demonstrou que as Contingências tiveram um decréscimo de 15,08% (R$ 57.852 - 2018; R$ 49.129 - 3T2019), tendo 
sido esclarecido ainda que esse valor está distribuído nas causas cíveis, que tiveram um decréscimo de 24,71% (R$ 46.720 - 2018; R$ 35.177 - 3T2019) e 
nas causas trabalhistas, que tiveram um aumento de 28,66% (R$ 5.914 - 2018; R$ 7.609 - 3T2019). Já nos Juizados Especiais houve um aumento de 21,56% 
(R$ 5.218 - 2018; R$ 6.343 - 3T2019). Dando continuidade à apresentação, o Gerente tratou da Demonstração de Resultado do Exercício – DRE e detalhou 
que a receita de serviços de abastecimento de água teve uma variação de 11,08% (R$ 710.126 – 2S2018; R$ 788.779 – 2S2019); a Receita de serviços de 
esgotamento sanitário aumentou 14,44% (R$ 293.297 – 2S2018; R$ 335.656 – 2S2019); a Receita de Construção aumentou 17,12% (R$ 53.187 – 2S2018; 
R$ 62.291 – 2S2019) e a Receita Líquida variou 12,10% (R$ 965.435 – 2S2018; R$ 1.082.290 – 2S2019). Explanou ainda que, a Receita Operacional Liquida 
de água e esgoto totalizou R$ 1.082,3 milhões nos três trimestres de 2019, ficando acima do mesmo período de 2018 em R$ 116,8 milhões (12,10%). Os 
principais fatores que justificam o aumento da Receita Operacional Líquida foram: 1. Incremento de ligações ativas água e esgoto: Água - incremento total 
de 16.430 ligações. Esgoto - incremento total de 18.898 ligações. 2. Revisão extraordinária da tarifa média em 15,86% a partir de abril de 2019. O Gerente 
André Camurça apresentou ainda os Custos dos Serviços Prestados, que tiveram, no geral, uma variação de 18,52% (R$ 480.143 – 2S2018; R$ 569.074 – 
2S2019). Detalhou ainda os Custos com Insumos – Água Bruta que variou 15,65% (R$ 43.791 – 2S2018; R$ 50.645 – 2S2019); Energia que variou 8,48% (R$ 
81.332 – 2S2018; R$ 88.225 – 2S2019) e Material de Tratamento que variou 2,24% (R$ 40.575 – 2S2018; R$ 41.482 – 2S2019). Detalhou que, com relação a 
água bruta, o aumento de R$ 6,8 milhões (15,65%) no período analisado, corresponde aos reajustes consecutivos da tarifa de água bruta da COGERH, sendo 
5,44% ocorrido em novembro de 2018 e 12% em março de 2019. E, com relação a energia, o aumento de R$ 6,9 milhões (8,48%) decorre do reajuste médio 
de 11,18% ocorrido em abril de 2019. Além disso, em maio de 2019 a Aneel reajustou o valor das bandeiras tarifárias e a Cagece passou para a bandeira 
amarela. Passou então a apresentar os Custos com Serviços, que envolve serviços prestados por terceiros, manutenção de sistemas, serviços de cortes de 
ligações e religações, limpeza e higiene, serviços de vigilância, combate a perdas, manutenção de imóveis, serviços técnicos profissionais e custos da tarifa 
de contingência, que houve uma variação de 19,01%  (R$ 124.224 – 2S2018; R$ 147.842 – 2S2019). Detalhou que, nos serviços prestados por terceiros, a 
variação total de 5,8 milhões (6,19%) foi ocasionada pelos realinhamentos de contratos e pelo acréscimo de 202 colaboradores terceirizados. Nos serviços 
de manutenção do sistema, o aumento de R$ 6,1 milhões (18,26%) em 2019 decorre da ausência de contrato de fugas de esgoto da UN-MTE nos 3 primeiros 
meses de 2018 e o novo contrato também tem valores contratados superiores ao anterior. E, na amortização do ativo financeiro, a variação foi em virtude da 
alteração na Taxa WACC (2019: 10,29% / 2018: 11,85%) utilizada para o cálculo da atualização do ativo financeiro, refletindo no seu aumento. As Despesas 
Comerciais, que envolvem Serviços, PCLD, Pessoal e Gerais, houve uma variação total de 6,28%  (R$ 117.259 – 2S2018; R$ 124.627 – 2S2019). Detalhou 
que, na tarifa de arrecadação, o aumento de R$ 0,8 milhão, no primeiro semestre, ocorreu em virtude de uma tarifa diferenciada para a Caixa Econômica 
Federal, pois eles não aceitaram os preços propostos no regulamento de credenciamento, alegando que os agentes lotéricos estão requerendo um reajuste 
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XII Nº041  | FORTALEZA, 27 DE FEVEREIRO DE 2020