DOE 09/03/2020 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            continuação
Demonstração do fluxo de caixa - Método Indireto Exercícios findos em 31 de dezembro (Em milhares de reais)
Controladora
Consolidado
Nota
2019
2018
2019
2018
Fluxos de caixa das atividades operacionais
Lucro líquido antes do imposto de renda e da contribuição social
564.261
789.399
568.979
797.068
Ajustes para conciliar o resultado às disponibilidades geradas pelas atividades operacionais:
 Depreciação e amortização
169.149
145.122
233.536
182.313
 Custo na venda de ativos permanentes
5.689
1.084
7.393
1.807
 Equivalência patrimonial
9
10.711
(6.319)
889
1.418
 Atualização dos financiamentos e das aplicações financeiras, variações cambiais ativas e passivas
64.688
77.440
79.371
89.824
 Créditos tributários e atualizações
(275.499)
(47.376)
(284.996)
(47.376)
 Atualização de depósitos judiciais
(4.372)
(4.936)
(8.292)
(7.478)
 Atualização provisão para riscos cíveis, trabalhistas e tributários
22.861
8.250
23.802
8.250
 Atualização de arrendamento mercantil
5.640
-
8.307
-
 Provisão para riscos cíveis, trabalhistas e tributários
44.478
37.220
44.210
34.835
 Ações outorgadas reconhecidas
4.837
3.514
4.837
3.514
 Provisão/ perda do valor recuperável de clientes
27.103
17.686
30.658
17.393
 Provisão de IR sobre financiamentos
3.077
2.701
3.077
2.701
 Provisão(Reversão) do valor recuperável dos estoques
6.483
(765)
6.483
(765)
 Provisão decorrente dos contratos de operações com derivativos
(12.513)
(36.437)
(12.513)
(36.437)
Variações nos ativos e passivos
 (Aumento) Redução em contas a receber de clientes
92.359
(154.971)
57.255
(166.663)
 (Aumento) nos estoques
(37.890)
(67.832)
(27.869)
(70.892)
 (Aumento) nas aplicações financeiras
(16.392)
-
(16.392)
-
 Redução nos impostos a recuperar
63.066
56.155
73.048
67.865
 (Aumento) Redução em outros créditos
1.858
7.709
(3.273)
(47.110)
 Aumento (Redução) em fornecedores
1.022
(8.446)
(3.312)
(11.746)
 Aumento (Redução) nos impostos e contribuições
(8.684)
41.249
(5.925)
27.847
 Aumento (Redução) nas subvenções governamentais
(8.741)
5.897
(8.741)
5.897
 Aumento (Redução) em contas a pagar e provisões
7.359
(49.365)
13.409
(15.018)
Juros pagos
(27.472)
(23.119)
(45.329)
(31.108)
Variações cambiais pagas
(36.352)
(13.034)
(36.352)
(13.034)
Imposto de renda e contribuição social pagos
(43.176)
(52.265)
(45.445)
(52.274)
Recebimentos de recursos por liquidação de operações com derivativos
25.272
7.260
25.272
7.260
Liberação de incentivos para reinvestimentos
-
5.764
-
5.764
Disponibilidades líquidas geradas pelas atividades operacionais
648.822
741.585
682.087
753.854
Fluxos de caixa das atividades de investimentos
 Aquisição de imobilizado e intangível
(281.075)
(294.869)
(319.590)
(300.025)
 Amortização de dívida da aquisição de empresas
(6.840)
(23.775)
(6.840)
(23.775)
 Aquisição de participação societária
-
(1.306.364)
-
(1.306.364)
 Aplicação financeira a longo prazo
(6.208)
-
(6.208)
-
 Resgate de aplicação financeira a longo prazo
9.579
-
9.579
-
 Aplicações em investimentos
(39.716)
(7.700)
(38.000)
(7.700)
 Caixa e equivalentes de caixa incorporado
33.775
-
-
-
 Caixa e equivalentes de caixa adquirido
-
-
-
113.670
Disponibilidades líquidas (aplicadas) nas atividades de investimentos
(290.485)
(1.632.708)
(361.059)
(1.524.194)
Fluxos de caixa das atividades de financiamentos
 Juros sobre capital próprio pagos
(139.000)
(132.370)
(139.000)
(132.370)
 Financiamentos tomados
401.553
779.901
401.553
779.901
 Pagamentos de financiamentos
(611.246)
(330.764)
(663.497)
(352.113)
 Pagamento de arrendamento mercantil
(12.228)
-
(22.707)
-
Disponibilidades líquidas geradas (aplicadas) nas atividades de financiamentos
(360.921)
316.767
(423.651)
295.418
Demonstrações do aumento (redução) no caixa e equivalentes de caixa
(2.584)
(574.356)
(102.623)
(474.922)
 No início do exercício
350.896
925.252
451.000
925.922
 No fim do exercício
348.312
350.896
348.377
451.000
Aumento (redução) no caixa e equivalentes de caixa
(2.584)
(574.356)
(102.623)
(474.922)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de dezembro de 2019 e 2018 (Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma)
1. Contexto operacional
A M. Dias Branco S.A. Indústria e Comércio de Alimentos (“Companhia”) 
é uma sociedade por ações de capital aberto, com ações listadas na B3 S.A., 
no segmento Novo Mercado (MDIA3). Iniciou suas atividades em 1951, sua 
sede está situada na Rodovia BR 116, KM 18, s/n, no Eusébio, Estado do 
Ceará, e tem por objeto social a industrialização, o comércio e a distribuição 
de produtos alimentícios derivados do trigo, especialmente biscoitos, massas 
alimentícias e farinha/farelo de trigo, atuando, também, na fabricação, 
comercialização e distribuição de margarinas e gorduras vegetais, bolos, 
mistura para bolos, torradas e snacks. Seu processo de produção é integrado 
e verticalizado, produzindo a maior parte de duas das principais matérias-
primas para a produção de biscoitos e massas, no caso a farinha de trigo e a 
gordura vegetal. Cinco de seus moinhos de trigo estão fisicamente integrados 
a fábricas de biscoitos e massas, eliminando custos de transporte da farinha 
de trigo utilizada na produção desses dois itens principais. Em 27 de 
dezembro de 2019, a Companhia aprovou a incorporação da Indústria de 
Produtos Alimentícios Piraquê S.A. (Piraquê), sociedade brasileira que atua 
no ramo alimentício, através da fabricação e comercialização de massas, 
biscoitos, salgadinhos e refrescos, empresa que foi adquirida em 16 de maio 
de 2018 e que possui duas unidades de produção localizadas no Estado do 
Rio de Janeiro, uma em Madureira, onde funcionam uma fábrica de 
biscoitos, massas alimentícias e gordura vegetal e outra localizada em 
Queimados, onde está instalada uma fábrica de biscoitos, operando de forma 
integrada com unidades destinadas a armazenagem e/ou distribuição de 
produtos, situadas nos Estados do Rio de Janeiro, Espirito Santo, São Paulo, 
Minas Gerais, Paraná e Bahia. Após o processo de incorporação, a 
Companhia passou a contar com quatorze unidades de produção, sendo oito 
situadas na região Nordeste (Bahia, Ceará, Paraíba, Pernambuco e Rio 
Grande do Norte), quatro localizadas na região Sudeste (São Paulo e Rio de 
Janeiro) e duas instaladas na região Sul (Rio Grande do Sul e Paraná). 
Nessas unidades operam sete moinhos de trigo, nove fábricas de massas 
alimentícias, nove fábricas de biscoitos, duas fábricas de gorduras e 
margarinas vegetais, uma fábrica de snacks e bolos, uma fábrica de mistura 
para bolos e uma fábrica de torradas. Em operação integrada a essa estrutura 
de produção, a Companhia possui trinta e cinco centros de distribuição 
destinados à armazenagem, comercialização e/ou distribuição de seus 
produtos, localizados nos seguintes estados: Alagoas, Bahia, Ceará, Distrito 
Federal, Maranhão, Minas Gerais, Pará, Paraíba, Paraná, Pernambuco, 
Piauí, Rio de Janeiro, Rio Grande do Norte, Rio Grande do Sul, São Paulo 
e Sergipe. A Companhia detém as seguintes marcas no mercado 
nacional: Adria, Aldente, Basilar, Bonsabor, Estrela, Fortaleza, Finna, 
Isabela, Pelágio, Pilar, Piraquê, Predilleto, Richester, Salsito, Treloso, 
Vitarella e Zabet.
continua
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XII Nº048  | FORTALEZA, 09 DE MARÇO DE 2020