DOE 16/03/2020 - Diário Oficial do Estado do Ceará
Valores de
referência
Contraparte
Data dos
Data de
Moeda local
Contrato de swap
contratos vencimento Posição 31.12.1931.12.18
SANTANDER
(Brasil) S.A.
11/12/2017 07/11/2019
107% do
CDI
–
117
ITAÚ S.A.
20/03/2014 20/03/2019
112% do
CDI
–
(31)
BNP
17/12/2019 17/12/2020
CDI +
0,26% aa (13.730)
–
Scotiabank
07/01/2020 07/01/2021
CDI +
0,19% aa
(1.669)
–
O Swap com o BNP, no montante de (R$ 13.730) é classificado como
cash flow hedge, enquanto o swap com o Scotiabank no montante de (R$
1.669) é marcado a mercado por meio do resultado até o desembolso da
Cenários projetados - Dez.2021
Base
Ativos
Risco
31/12/2019
Provável
Adverso
Remoto
Caixa, equivalentes de caixa e TVMs
Redução da SELIC
4.502
194
146
97
Caixa, equivalentes de caixa e TVMs
Redução do CDI
124.247
5.355
4.016
2.678
Caixa, equivalentes de caixa e TVMs
Pré-fixado
3.078
133
–
–
Ativo indenizável
Redução do IPCA
2.372.127
102.239
76.679
51.120
Instrumentos financeiros derivados
Alta do CDI
(300.490)
(19.468)
(23.972)
(28.433)
Instrumentos financeiros derivados
Alta do Dólar
285.090
22.598
116.013
193.639
Empréstimos, financiamentos e debêntures
Pré-fixado
(25.711)
(12.289)
(12.289)
(12.289)
Empréstimos, financiamentos e debêntures
Alta do Dólar
(293.962)
(23.307)
(118.724)
(198.014)
Empréstimos, financiamentos e debêntures
Alta da TJLP
(13.769)
(495)
(570)
(644)
Empréstimos, financiamentos e debêntures
Alta do CDI
(746.427)
(37.157)
(45.014)
(52.797)
Empréstimos, financiamentos e debêntures
Alta do IPCA
(1.110.957)
(69.445)
(74.685)
(79.901)
Empréstimos, financiamentos e debêntures
Alta da Libor
(4.634)
(264)
(1.334)
(2.227)
(31.906)
(79.734)
(126.772)
dívida relacionada que ocorreu em 07 de janeiro de 2020. Análise de
sensibilidade suplementar sobre instrumentos financeiros. Essas
análises têm por objetivo ilustrar a sensibilidade a mudanças em variáveis
de mercado nos instrumentos financeiros da Companhia. A Administração
da Companhia revisa regularmente essas estimativas e premissas utilizadas
nos cálculos. Não obstante, a liquidação das transações envolvendo essas
estimativas poderá resultar em valores diferentes dos estimados devido à
subjetividade inerente ao processo utilizado na preparação dessas análises.
Vide abaixo análise de sensibilidade nos saldos das dívidas da Companhia
em 31 de dezembro de 2019 estabelecida através das variações nas despesas
financeiras para os próximos 12 meses considerando a sensibilização da
curva futura dos indicadores financeiros divulgados pela B3 (antiga BM&F).
Para os cenários adverso e remoto, foi considerada uma deterioração de 25%
e 50%, respectivamente, no fator de risco principal do instrumento financeiro
em relação ao nível utilizado no Cenário Provável (índices projetados
divulgados pela B3).
DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE O RELATÓRIO DO
AUDITOR INDEPENDENTE
Após examinadas, discutidas e revisadas as Demonstrações Contábeis da
Companhia relativas ao exercício social findo em 31/12/2019, compreendendo
o relatório da administração, o balanço patrimonial, as demonstrações de
resultado, de mutações do patrimônio líquido, dos fluxos de caixa, e do valor
adicionado, complementadas por notas explicativas, bem como a proposta
de destinação do resultado de 2019, a Diretoria da Companhia declara que
tais documentos refletem adequadamente a situação da Companhia e de seus
negócios e, que, portanto, concordamos com as Demonstrações Contábeis
da Companhia. Após examinadas, discutidas e revisadas, declaramos
que concordamos com as opiniões expressas no relatório dos auditores
independentes relativas ao exercício social da Companhia encerrado em
31/12/2019. Fortaleza, 18 de fevereiro de 2020. Charles de Capdeville -
Diretor Presidente; Teobaldo José Cavalcante Leal - Diretor Financeiro e
de Relações com Investidores; Diretor Administrativo e de Planejamento e
Controle; Vago - Diretor de Recursos Humanos e Organização; José Nunes
de Almeida Neto - Diretor de Relações Institucionais; Janaina Savino
Vilella Carro - Diretora de Comunicação; Luiz Antonio Correa Gazulha
Junior - Diretor de Regulação; Vago - Diretor de Operações de Infra-
Estrutura e Redes; Cristine de Magalhães Marcondes - Diretora Jurídica;
Margot Frota Cohn Pires - Diretora de Compras; Fernando Andrade -
Diretor de Planejamento e Engenharia; Márcia Sandra Roque Vieira Silva
- Diretora de Mercado.
DIRETORIA EXECUTIVA
Diretor Presidente - Charles de Capdeville; Diretor Financeiro e de Relações
com Investidores - Teobaldo José Cavalcante Leal; Diretor de Recursos
Humanos e Organização - Vago; Diretor de Relações Institucionais - José
Nunes de Almeida Neto; Diretora de Comunicação - Janaina Savino Vilella
Carro; Diretor de Regulação - Luiz Antonio Correa Gazulha Junior; Diretora
Jurídica - Cristine de Magalhães Marcondes; Diretora de Compras - Margot
Frota Cohn Pires; Diretor Administrativo e de Planejamento e Controle -
Teobaldo José Cavalcante Leal. Diretor de Operações de Infra-Estrutura e
Redes - Vago; Diretor de Planejamento e Engenharia - Fernando Andrade;
Diretora de Mercado - Márcia Sandra Roque Vieira Silva.
CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO
Presidente - Mário Fernando de Melo Santos; Vice-Presidente - Nicola
Cotugno; Conselheiro Efetivo - Guilherme Gomes Lencastre; Conselheiro
Efetivo - Teobaldo José Cavalcante Leal; Conselheiro Efetivo - Cristine de
Magalhães Marcondes; Conselheiro Efetivo - Francisco Honório Pinheiro
Alves; Conselheiro Efetivo - Fernando
Augusto Macedo de Melo; Conselheiro
Efetivo - João Francisco Landim Tavares; Conselheiro Suplente - Carlos
Ewandro Naegle Moreira; Conselheiro Suplente - José Nunes de Almeida
Neto; Conselheiro Suplente - Marcia Massotti de Carvalho; Conselheiro
Suplente - Monica Hodor; Conselheiro Suplente - Maria Eduarda Fischer
Alcure; Conselheiro Suplente - Michelle Rodrigues Nogueira; Conselheiro
Suplente - Dilma Maria Toledo; Conselheiro Suplente - Artur Teixeira Neto.
COMPANHIA ENERGÉTICA DO CEARÁ - COELCE
CNPJ/MF nº 07.047.251/0001-70 - Companhia Aberta
Em seguida, apresenta-se a análise de sensibilidade estabelecida com o uso de
cenários e projeções em relação a eventos futuros relativos ao comportamento
do swap da Companhia: Vide abaixo análise de sensibilidade nos saldos das
dívidas da Companhia em 31 de dezembro de 2019 estabelecida através das
variações nas despesas financeiras para os próximos 12 meses considerando
a sensibilização da curva futura dos indicadores financeiros divulgados
pela B3 (antiga BM&F) com data base em 30 de dezembro de 2019. Para
os cenários adverso e remoto, foi considerada uma deterioração de 25% e
50%, respectivamente, no fator de risco principal do instrumento financeiro
em relação ao nível utilizado no Cenário Provável (índices projetados
divulgados pela B3).
Cenário + 25%
Cenário + 50%
Contrato
ProvávelCenário
Efeito
líquido no
resultado Cenário
Efeito
líquido no
resultado
BNP 4131
15.091 74.686
59.595
124.207
109.116
SWAP BNP 4131 PA (15.064) (74.552) (59.488)
(123.985)
(108.921)
SWAP BNP 4131 PP 12.559 15.449
2.890
18.311
5.752
Scotiabank 4131
7.618
41.923
34.305
70.429
62.811
SWAP Scotiabank
4131 PA
(7.534) (41.461) (33.927)
(69.654)
(62.120)
SWAP Scotiabank
4131 PP
6.909
8.523
1.614
10.122
3.213
Total
19.579 24.568
4.989
29.430
9.851
Conforme demonstrado acima, as variações do dólar e CDI sobre a
parcela da dívida coberta pelo swap são compensadas inteiramente pelo
resultado oposto de sua ponta ativa. 33. Compromissos: Os compromissos
relacionados a contratos de longo prazo com a compra de energia
acontecerão nos valores de R$3.073.484 em 2020, R$3.233.649 em 2021,
R$3.365.821 em 2022, R$3.556.924 em 2023 e R$50.141.391 após 2023.
Estes contratos representam o volume total contratado pelo preço corrente
no exercício findo em 31 de dezembro de 2019 que foram homologados
pela ANEEL. 34. Participação nos resultados: Nos exercícios findos em
31 de dezembro de 2019 e 2018, a provisão de participação nos resultados
(regime de competência) foi de R$ 10.640 e R$ 17.383 respectivamente.
35. Cobertura de seguros: Os principais ativos em serviço da Companhia
estão segurados por uma apólice de risco operacional e também o seguro de
responsabilidade civil que faz parte do programa de seguros corporativos
do Grupo Enel Brasil. A Administração da Companhia considera que os
montantes são adequados.
Data de vigência
Importância
Limite máximo
de
Riscos
De
Até
seguradagarantia sinistro
Risco operacional
01/11/2019 31/10/2020
R$
1.091.261
R$ 4.441.236
Responsabilidade
civil
01/11/2019 31/10/2020
N/A
R$ 79.642
36. Eventos subsequentes: Tendo em vista a necessidade de capital de
giro para o início de 2020 e se valendo da alta liquidez do mercado para
operações em dólar, bem como de seus preços competitivos no segundo
semestre de 2019, a Companhia contratou, em 17 de dezembro de 2019, uma
operação na modalidade de captação externa (Lei nº 4.131) com o banco
Scotiabank no montante de R$ 150.000 para desembolso em 07 de janeiro de
2020. O contrato possui uma taxa fixa de 2,14% a.a. e vencimento para 07
de janeiro de 2021. Para mitigar o risco dessa operação à variação cambial
foi contratada simultaneamente uma operação de swap, trocando os valores
e taxa pactuados em dólares por valores em reais com um custo de CDI +
0,19% a.a.
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XII Nº053 | FORTALEZA, 16 DE MARÇO DE 2020
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