DOE 30/03/2020 - Diário Oficial do Estado do Ceará
Valores de Referência
Efeito Acumulado até 31/12/19
Moeda
Moeda
Valor a
Data dos
Data de
Estrangeira
Local
Valor Justo
receber/
Valor a
Descrição
Contraparte Contratos Vencimento
Posição
Categoria
31/12/19
31/12/19
31/12/19
recebido
pagar/pago
(+) Ativo
USD
R$ 104.553
(-) Passivo
Santander
12/12/19
22/04/20
BRL
NDF
USD 25.712 R$ 103.637 R$ 102.459
(=) Ajuste
R$
2.094
R$ 2.094
R$ -
Valores de referência
Data dos contratos
Data de vencimento
Moeda local
Contraparte
Posição
31/12/2019
31/12/2018
Contrato de swap
Citi
13/04/2017
13/04/2020
Libor + 1,471% a.a CDI + 1,45% a.a
52.144
44.369
Bradesco
09/03/2018
14/01/2019
CDI + 1,45% a.a 8,02% a.a
–
72
Saldo em 31 de dezembro de 2018
44.440
Efeito líquido no resultado
(3.352)
Encargos pagos
3.902
Variação cambial
9.233
Perdas de instrumentos
(2.078)
Saldo em 31 de dezembro de 2019
52.145
Operações de NDFs: Os NDFs foram contratados com o Banco Itaú
e Santander protegendo os pagamentos de abril de 2019 a abril de 2020,
referente aos montantes estabelecidos como pagamentos mínimos
obrigatórios do contrato de abastecimento de gás, das parcelas de Take/Ship
or Pay. Em 31 de dezembro de 2019, os custos não realizados dos NDFs
totalizavam posição ativa no valor justo de R$ 7.876 e a contrapartida deste
montante está reconhecida diretamente no patrimônio líquido. O vencimento
do NDF ocorrerá conforme descrito abaixo:
Menos de um mês
De um a três meses
Total
NDF BRLxUSD
–
7.876 7.876
–
7.876 7.876
Análise de sensibilidade sobre os instrumentos financeiros: Essas análises
têm por objetivo ilustrar a sensibilidade a mudanças na moeda estrangeira
da Companhia. A Administração da Companhia revisa regularmente essas
estimativas e premissas utilizadas nos cálculos. Não obstante, a liquidação
das transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores
diferentes dos estimados devido à subjetividade inerente ao processo
utilizado na preparação dessas análises. Vide abaixo análise de sensibilidade
no hedge da Companhia estabelecida com uso de cenários e projeções em
relação a eventos futuros relativos aos contratos de Swap da Companhia.
Cenário + 25%
Cenário + 50%
Contrato
Pro-
vável
Cená-
rio
Efeito
líquido no
resultado
Cená-
rio
Efeito
líquido no
resultado
CITI 4131
6.100 20.320
14.220 32.191
26.091
CITI 4131 SWAP PA
(6.139)(20.149)
(14.010)(31.844)
(25.705)
CITI 4131 SWAP PP
2.721
3.219
498
3.711
990
Leasing
91
91
–
91
–
Total
2.773
3.481
708
4.149
1.376
DIRETORIA EXECUTIVA
Cargo vago: Diretor Presidente
Raffaele Enrico Grandi: Diretor Administrativo, Financeiro e de
Planejamento e Controle
Pedro Werbest Alves Silva: Diretor de Usina
Cargo Vago: Diretor de Gestão de Energia e Comercialização
Cargo Vago: Diretor de Comunicação
Cargo Vago: Diretor de Recursos Humanos e Organização
Ana Claudia Gonçalves Rebello: Diretora Jurídica
Cargo Vago: Diretor de Relações Institucionais
Anna Paula Hiotte Pacheco: Diretora de Regulação
Cargo Vago: Diretor de Compras
SWAP
Cenário + 25%
Cenário + 50%
Indexador do
Contrato
Pro-
vável
Cená-
rio
Efeito
líquido no
resultado
Cená-
rio
Efeito
líquido no
resultado
Libor
(6.139)(20.149)
(14.010)(31.844)
(25.705)
CDI
2.721 3.219
498
3.711
990
Total
(3.418)(16.930)
(13.512)(28.133)
(24.715)
Cenário + 25%
Cenário + 50%
Contrato
Pro-
vável
Cená-
rio
Efeito
líquido no
resultado
Cená-
rio
Efeito
líquido no
resultado
NDF
(7.799) 72.188
79.987 152.175
159.974
SWAP
(3.418)(16.930)
(13.512)(28.133)
(24.715)
Total
(11.217) 55.258
66.475 124.042
135.259
21. Participação nos resultados: A Companhia possui o programa de
participação dos empregados nos resultados, nos moldes da Lei nº 10.101/00
e artigo nº 189 da Lei nº 6.404/76, baseado em acordo de metas operacionais
e financeiras previamente estabelecidas com os mesmos; metas estas que
vem desde o plano estratégico da Companhia até sua respectiva área, além
de uma avaliação comportamental para cada colaborador. O montante dessa
participação reconhecido no resultado do exercício de 2019 foi de R$ 1.407
(R$ 2.264 em 2018). 22. Cobertura de seguros: Os principais ativos em
serviço da Companhia estão segurados por uma apólice de risco operacional
do Grupo Enel, também mantemos um seguro de responsabilidade civil. As
especificações por modalidade de risco estão demonstradas a seguir:
Data de vigência
Importância
segurada
Limite
máximo de
indenização
Riscos
De
Até
Risco operacional
01/11/2019
31/10/2020 R$ 1.106.311 R$ 4.441.200
Responsabilidade
civil
01/11/2019
31/10/2020
N/A
R$ 79.642
Relações com Investidores
Isabel Regina Barroso de Alcântara
Contador Responsável
Willian Teles de Souza
CRC 1SP266003/O-0
RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
Aos Administradores e Acionistas da Central Geradora Termelétrica
Fortaleza S.A. - CGTF. Caucaia - CE. Opinião. Examinamos as
demonstrações financeiras da Central Geradora Termelétrica Fortaleza
S.A. - CGTF (“Companhia”), que compreendem o balanço patrimonial
em 31 de dezembro de 2019 e as respectivas demonstrações do resultado,
do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos
de caixa para o exercício findo nessa data, bem como as correspondentes
notas explicativas, incluindo o resumo das principais políticas contábeis.
Em nossa opinião, as demonstrações financeiras acima referidas apresentam
adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e
financeira da Central Geradora Termelétrica Fortaleza S.A. - CGTF em 31
de dezembro de 2019, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de
caixa para o exercício findo nessa data, de acordo com as práticas contábeis
adotadas no Brasil. Base para opinião. Nossa auditoria foi conduzida de
acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Nossas
responsabilidades, em conformidade com tais normas, estão descritas na
seção a seguir intitulada “Responsabilidades do auditor pela auditoria das
demonstrações financeiras”. Somos independentes em relação à Companhia,
de acordo com os princípios éticos relevantes previstos no Código de Ética
Profissional do Contador e nas normas profissionais emitidas pelo Conselho
Federal de Contabilidade, e cumprimos com as demais responsabilidades
éticas de acordo com essas normas. Acreditamos que a evidência de
auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião.
Outras informações que acompanham as demonstrações financeiras e
o relatório do auditor. A administração da Companhia é responsável por
essas outras informações que compreendem o Relatório da Administração.
Nossa opinião sobre as demonstrações financeiras não abrange o Relatório da
Administração e não expressamos qualquer forma de conclusão de auditoria
sobre esse relatório. Em conexão com a auditoria das demonstrações
financeiras, nossa responsabilidade é a de ler o Relatório da Administração e,
ao fazê-lo, considerar se esse relatório está, de forma relevante, inconsistente
com as demonstrações financeiras ou com nosso conhecimento obtido na
auditoria ou, de outra forma, aparenta estar distorcido de forma relevante.
Se, com base no trabalho realizado, concluirmos que há distorção relevante
no Relatório da Administração, somos requeridos a comunicar esse fato. Não
temos nada a relatar a este respeito. Responsabilidades da Administração
e da governança pelas demonstrações financeiras. A Administração é
responsável pela elaboração e adequada apresentação das demonstrações
financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e pelos
controles internos que ela determinou como necessários para permitir a
elaboração de demonstrações financeiras livres de distorção relevante,
independentemente se causada por fraude ou erro. Na elaboração das
demonstrações financeiras, a administração é responsável pela avaliação
da capacidade de a Companhia continuar operando, divulgando, quando
CENTRAL GERADORA TERMELÉTRICA FORTALESA S.A. - CGTF
CNPJ/MF nº 04.659.917/0001-53- Companhia Fechada
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XII Nº064 | FORTALEZA, 30 DE MARÇO DE 2020
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