DOE 31/03/2020 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            taxa média de captação de recursos. A contrapartida do ajuste a valor presente é contra a conta de estoques, sendo reconhecida ao resultado na conta 
de custo das mercadorias vendidas quando da venda. A recomposição do saldo do passivo referente aos juros pela passagem do tempo é reconhecida 
como despesas financeiras.  
a) Por vencimento
 
31/12/2019
31/12/2018
A vencer
Entre 1 a 30 dias
376.557
401.669
Entre 31 a 60 dias
296.441
276.030
Entre 61 a 90 dias
134.718
132.694
Mais de 91 dias
314.993
288.437
Total
1.122.709
1.098.830
b) Concentração do saldo
Fornecedores
Maior fornecedor
11%
10%
do 2º ao 25º
53%
51%
do 26º ao 50º
14%
16%
Demais fornecedores
22%
23%
Total
100%
100%
 
c) Operações de risco sacado
Do saldo de fornecedores em 31 de dezembro de 2019, R$ 75.127 (R$ 10.737 em 31 de dezembro de 2018) correspondem as operações de risco 
sacado em que não houve modificações relevantes nas condições de compras (pagamentos, preços e prazos negociados) com os fornecedores, 
permanecendo como usualmente praticado no mercado. As operações de risco sacado possibilitam aos fornecedores melhor gerenciamento de suas 
necessidades de fluxo de caixa, em detrimento de maior intensificação das relações comerciais com a Companhia. Além disso, nestas transações não 
há nenhuma obrigação que gere despesa para a Companhia ou ganho de juros compartilhado com a instituição financeira.
14. Financiamentos e empréstimos
Banco
Tipo
Índice
Taxa de juros
31/12/2019
31/12/2018
Banco do Brasil
FCO
-
3,5% a.a.
24.772
28.844
Banco do Brasil
Capital de giro
CDI
1,03%a.a.
160.138
203.437
Banco do Nordeste do Brasil
FNE
-
3,5% a.a.
51.940
52.123
Banco da Amazônia
FNO
-
10,50% a.a.
3.786
11.314
Bradesco
Finame
-
3% a 3,5% a.a.
5
72
Citi
Capital de giro - swap xUS$
CDI
1,68%a.a.
30.843
59.381
Itaú
Capital de giro - swap xEU$
CDI
1,97% a 1,99% a.a.
98.012
-
Itaú
Capital de giro - swap xUS$
CDI
1,24% a 3,20% a.a.
56.728
318.975
Safra
Capital de giro - swap xUS$
CDI
1,20% a 1,85% a.a.
46.201
102.608
Santander
FRN
CDI
1,40% a 1,55% a.a.
100.405
100.518
Santander
Capital de giro - swap xUS$
CDI
1,75% a.a.
63.253
77.132
Total bruto de financiamentos e empréstimos
636.083
954.404
Circulante
193.797
522.181
Não circulante
442.286
432.223
Instrumentos de hedge (a)
(11.955)
(28.248)
Total líquido de financiamentos e empréstimos, líquido dos instrumentos de hedge
624.128
926.156
(a) A Companhia realiza captações em moeda estrangeira na modalidade “4131”, sobre as quais incidem juros pré-fixados. Com o objetivo de 
proteger a exposição cambial dessas operações, a Companhia contratou swaps atrelados às operações “4131” devidamente casados com mesmos 
prazos, taxas e valores. Adicionalmente a Companhia utiliza o “fair value option” para os empréstimos em moeda estrangeira, protegidos por 
instrumentos derivativos. Para evitar descasamento contábil entre a mensuração dos passivos financeiros, a Companhia classifica tais instrumentos 
como passivos financeiros mensurados a valor justo. Maiores detalhes estão divulgados na Nota 26.
a) Composição por moeda
 
31/12/2019
31/12/2018
Em Reais – R$
404.299
558.096
Em Euro – EU$
98.760
-
Em Dólares norte-americano - US$
133.024
396.308
Total
636.083
954.404
b) Cronograma de desembolso
Vencimentos
31/12/2019
31/12/2018
2019
-
522.181
2020
193.797
256.218
2021
223.891
101.898
2022
121.231
50.965
2023
51.117
14.610
Após 2024
46.047
8.532
Total
636.083
954.404
c) Movimentação da conta
Saldos em 1 de janeiro de 2018
678.914
   Captação de financiamentos e empréstimos
465.000
   Juros incorridos
40.955
   Amortização de principal
(290.111)
   Amortização de juros
(40.729)
   Variações cambiais
98.691
   Alterações no valor dos passivos financeiros mensurados a valor justo
(767)
   Reconhecimento dos custos de transação
2.451
Saldo em 31 de dezembro de 2018
954.404
Saldos em 1 de janeiro de 2019
954.404
   Captação de financiamentos e empréstimos
479.400
   Juros incorridos
36.451
   Amortização de principal
(807.584)
   Amortização de juros
(42.838)
   Variações cambiais
15.096
   Alterações no valor dos passivos financeiros mensurados a valor justo
2.622
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XII Nº065  | FORTALEZA, 31 DE MARÇO DE 2020