DOE 31/03/2020 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                            J.MACÊDO S.A. E CONSOLIDADO
Companhia Aberta - CNPJ nº 14.998.371/0001-19
Demonstração das mutações do patrimônio líquido - Exercício findo em 31 de dezembro de 2019 
(Valores expressos em milhares de reais)
Outros resultados abrangentes
Capital  
social
Reserva  
de lucros
Lucros  
acumulados
Ajuste de  
avaliação  
patrimonial
Obrigações com  
benefícios definidos  
pós-emprego
Total
Saldos em 31 de dezembro de 2017
198.603
344.937
–
23.133
–
566.673
Outros resultados abrangentes:
 Diferenças cambiais de conversão
  de operações no exterior (Nota 11)
–
–
–
1.498
–
1.498
Mutações internas do patrimônio líquido:
 Realização do custo atribuído
–
–
8.884
(8.884)
–
–
Lucro líquido do exercício
–
–
55.168
–
–
55.168
Destinação do lucro:
 Constituição de reserva legal (Nota 21.d)
–
2.758
(2.758)
–
–
–
 Reserva de incentivos fiscais (Notas 20 e 21.b)
–
61.294
(61.294)
–
–
–
Saldos em 31 de dezembro de 2018
198.603
408.989
–
15.747
–
623.339
Redução de capital social:
 Decorrente de acervo líquido incorporado (Nota 22.a)
(66.561)
–
–
–
–
(66.561)
Outros resultados abrangentes:
 Remensuração de plano de benefício definido (Nota 22.c)
–
–
–
(10.595)
(10.595)
 Diferenças cambiais de conversão de
  operações no exterior (Nota 11)
–
–
–
219
–
219
 Realização do custo atribuído
–
–
295
(295)
–
–
Prejuízo do exercício
–
–
(69.443)
–
–
(69.443)
Absorção de prejuízo (Nota 21)
–
(69.148)
69.148
–
–
–
Saldos em 31 de dezembro de 2019
132.042
339.841
–
15.671
(10.595)
476.959
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
Demonstração dos fluxos de caixa - Método Indireto - Exercício findo em 31 de dezembro de 2019 
(Valores expressos em milhares de reais)
Controladora
Consolidado
2019
2018
2019
2018
Fluxo de caixa das atividades operacionais
 Lucro (prejuízo) antes do imposto de renda e contribuição social
(63.987)
24.244
(63.882)
24.270
 Ajustes ao lucro líquido (prejuízo) do exercício:
  Depreciação e amortização
47.089
33.038
47.292
33.193
  Resultado de equivalência patrimonial
3.892
2.996
141
–
  Valor residual de ativo imobilizado, intangível e propriedade para investimento baixados
11.755
111.642
11.755
111.690
  Provisão para redução ao valor recuperável
192
(689)
192
(689)
  Provisão para contingências
5.918
687
5.918
687
  Provisão para perdas em estoque
330
279
330
279
  Juros, variações monetárias e cambiais, líquidas
40.075
33.904
36.828
35.402
  Propriedades para investimento
(6.024)
–
(6.024)
–
  Ganho na remensuração do valor justo das propriedades para
   investimento e dos instrumentos financeiros derivativos
(45.876)
(22.092)
(45.876)
(22.092)
  Créditos extemporâneos de ICMS, PIS e Cofins
(22.978)
(17.468)
(22.978)
(17.468)
  Variações em benefícios pós-emprego
7.132
–
7.132
–
 Variação de ativos e passivos
 (Acréscimo) decréscimo de ativos
  Contas a receber de clientes
(36.466)
(27.935)
(22.028)
(47.511)
  Estoques
75.614
11.115
50.165
(54.832)
  Impostos e contribuições sociais a compensar
17.207
(23.145)
17.259
(23.153)
  Empréstimos e recebíveis com partes relacionadas
(22.131)
(27.814)
(18.035)
(28.488)
  Contas a receber de partes relacionadas
–
(110.445)
–
(110.445)
  Outros créditos
5.826
(4.445)
5.924
(4.831)
 Acréscimo (decréscimo) em passivos
  Fornecedores
(120.827)
100.106
(185.111)
184.071
  Tributos a recolher
(5.598)
(4.339)
(6.321)
(4.347)
  Obrigações sociais e trabalhistas
2.009
3.618
1.916
3.660
  Empréstimos e financiamentos com partes relacionadas
9.802
–
5.780
–
  Provisão para contingências
(4.049)
(4.526)
(4.049)
(4.526)
  Outras contas a pagar
14.440
11.512
19.157
5.722
  Caixa líquido gerado pelas (aplicado nas) atividades operacionais
(86.655)
90.243
(164.515)
80.592
Fluxo de caixa das atividades de investimento
 Aplicação de recursos no intangível
(2.970)
(1.735)
(2.970)
(1.735)
 Aplicação de recursos no imobilizado
(74.385)
(123.985)
(76.044)
(124.160)
 Arrendamento mercantil
(13.769)
–
(13.769)
–
 Adiantamento para futuro aumento de capital
(1.716)
–
–
–
 Aplicação financeira
–
(74.909)
–
(74.909)
 Resgate de aplicação financeira
66.271
10.064
66.271
10.064
 Caixa líquido aplicado nas atividades de investimento
(26.569)
(190.565)
(26.512)
(190.740)
Fluxo de caixa das atividades de financiamento
 Captação de empréstimos e financiamentos
491.009
142.823
491.009
142.823
 Captação de debêntures
147.533
–
147.533
–
 Amortização do principal de empréstimos e financiamentos
(457.242)
(187.047)
(457.242)
(187.047)
 Amortização de juros de empréstimos e financiamentos
(51.771)
(31.641)
(51.771)
(31.641)
 Amortização de principal de debêntures
–
(28.600)
–
(28.600)
 Amortização de juros de debêntures
(7.263)
(1.723)
(7.263)
(1.723)
 Captação de instrumentos financeiros derivativos
16.674
510
16.674
510
 Caixa líquido gerado pelas (aplicado nas) atividades de financiamento
138.940
(105.678)
138.940
(105.678)
Acréscimo (decréscimo) em caixa e equivalentes de caixa
25.716
(206.000)
(52.087)
(215.826)
 Diferença cambial líquida
236
12.250
236
12.250
 Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício
35.111
228.861
119.068
322.644
 Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício
61.063
35.111
67.217
119.068
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
50
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XII Nº065  | FORTALEZA, 31 DE MARÇO DE 2020