DOE 08/04/2020 - Diário Oficial do Estado do Ceará

                             NOTAS EXPLICATIVAS
 CAPITAL SOCIAL
 RESERVA DE LUCROS 
 CAPITAL 
SUBSCRITO 
E 
INTEGRALIZADO
 CAPITAL 
SUBSCRITO 
A 
INTEGRALIZAR
RESERVA 
DE 
CAPITAL
 
ADIANTAMENTO 
P/AUMENTO 
DE CAPITAL
LUCRO OU 
PREJUIZO 
ACUMULADO
RESERVA 
LEGAL
 RESERVA 
ESTATUTÁRIA
 RESERVAS 
DE LUCRO 
RETIDOS
 
TOTAL 
Constituição 
da Reserva de 
Lucros Retidos
-
-
-
-
(7.932.770)
-
-
7.932.770
0
SALDO 
EM 31 DE 
DEZEMBRO 
DE 2019
142.288.339
(88.472)
13.034.715
-
0
3.536.076
6.718.545
60.466.905 225.956.109
As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Contábeis 
Governo do Estado do Ceará
 SECRETARIA DOS RECURSOS HÍDRICOS – SRH
 Cia de Gestão dos Recursos Hídricos - COGERH 
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA 
Para os exercícios findos em 31 de dezembro de 2019 e 2018 (valores em reais sem centavos) 
MÉTODO INDIRETO
2019
SALDO 2018 (REPRESENTADO)
Lucro Líquido depois do imposto de renda e contribuição social
9.278.094
21.117.929
Ajustes por: 
(+)         Depreciação e amortização
24.142.774
23.791.287
Saldo após ajustes:
33.420.868
44.909.216
Fluxo de caixa das atividades operacionais 
(-)         Aumento no contas a receber de clientes
(1.000.846)
(149.656)
(-)         Aumento nos estoques
(3.525.660)
-
(+)         Diminuição de estoques
-
180.542
(-)          Aumento em Empréstimos a Empregados
(53.121)
-
(+)         Diminuição em Adiantamento a Empregados
-
22.104
(-)         Aumento em adiantamento de Depósito em Garantia
(1.436.577)
-
(+)         Diminuição em adiantamento de Depósito em Garantia
-
329.730
(-)         Aumento em Créditos Fiscais
(1.710.788)
-
(+)         Diminuição em Créditos Fiscais
-
1.525.405
(-)         Aumento em Despesas antecipadas
(159)
-
(+)         Diminuição em Despesas antecipadas
-
1.246
(-)         Aumento em adiantamento a Fornecedores
10
-
(+)        Diminuição de Convênio Recursos Próprios
7.673.625
-
(-)         Aumento em Convênio Recursos Próprios
-
(11.190.011)
(+)         Aumento em contas a pagar fornecedores
1.370.985
1.849.605
(+)        Aumento de obrigações a curto prazo
-
1.749.431
(-)         Diminuição de obrigações a curto prazo
(3.383.408)
-
(-)         Diminuição de Provisões Tributárias
-
(7.674.709)
(+)         Aumento de Obrigações Tributárias
591.222
-
(+)         Aumento de Provisões Trabalhistas
360.270
129.900
(-)         Aumento do realizável a longo prazo
-
(2.573.978)
(+)         Diminuição do realizável a longo prazo
526.768
-
(-)         Diminuição de obrigações a longo prazo
(17.685.479)
(17.995.687)
(=) Caixa Líquido das Atividades Operacionais
(18.273.157)
(33.796.077)
Fluxo de caixa das atividades de investimentos 
(-)         Aquisição de Imobilizado 
(10.634.645)
7.318.412
(-)         Aumento de Imobilizado em andamento
(27.854.871)
(12.193.620)
(-)         Aumento de Intangível
(220.376)
-
(=) Caixa Líquido das Atividades Investimentos
(38.709.892)
(4.875.208)
Fluxo de caixa das Atividades de Financiamento 
(-)         Recursos convênio ANA
-
135.148
(+)         Recursos convênio Ministério da Integração
-
-
(+)         Recursos convênio Ministério da Cidades
2.340.097
949.285
(+)         Adiantamento para Capital Social
-
-
(=) Caixa Líquido das Atividades de Financiamento
2.340.097
1.084.433
(=) Redução/Aumento de Caixa Líquido
(21.222.084)
7.322.364
Caixa e equivalente de caixa no início do período
67.116.571
59.794.207
Caixa e equivalente de caixa no fim do período
45.894.487
67.116.571
COMPANHIA DE GESTÃO DOS RECURSOS HÍDRICOS - COGERH
CNPJ: 74.075.938/0001-07 
Notas explicativas às demonstrações contábeis 
Em 31 de dezembro de 2019 e 2018
Em Reais 
NOTA 1 – CONTEXTO OPERACIONAL 
A Companhia atua nos seguintes eixos visando garantir o cumprimento de sua missão: 
1. Operação e Manutenção da Infra-Estrutura Hídrica;
2. Monitoramentos dos Recursos Hídricos;
3. Estudos e Projetos;
4. Gestão Participativa;
5. Instrumentos de Gestão dos Recursos Hídricos;
6. Desenvolvimento Institucional. 
NOTA 2 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS 
Atendendo aos preceitos legais e estatutários, a Diretoria Executiva da Companhia de Gestão dos Recursos Hídricos do Estado do Ceará – COGERH submete 
à apreciação dos acionistas e da sociedade em geral o Relatório da Administração relativo ao exercício de 2019, no qual estão sumarizados os principais 
resultados, assim como, as Demonstrações Contábeis exigíveis, acompanhadas ainda de relatório dos Auditores Independentes e do parecer do Conselho 
Fiscal da Companhia.
As demonstrações contábeis estão sendo apresentadas em conformidade com os dispositivos constantes na Lei 6.404/76, com as alterações introduzidas pela 
Lei 11.638/07, Lei 11.941/09, e também de acordo com os pronunciamentos contábeis emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis CPC e resoluções 
emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade – CFC e as demais práticas contábeis adotadas no Brasil. 
NOTA 3 - PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS 
Os critérios contábeis adotados pela Companhia estão demonstrados a seguir: 
Aspectos gerais:
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO  |  SÉRIE 3  |  ANO XII Nº072  | FORTALEZA, 08 DE ABRIL DE 2020