DOE 24/04/2020 - Diário Oficial do Estado do Ceará
5. Contas a receber
Consolidado
Controladora
2019
2018
2019
2018
Público
Serviços ambientais (nota 5.2)
259.327
376.507
206.696
343.086
Obras de infra-estrutura
1.745
475
1.746
475
Outros
-
3.974
-
-
Privado
Serviços ambientais
28.248
832
799
832
Obras de infra-estrutura
48.146
17.015
27.450
17.015
Incorporação
3.534
49.952
344
944
Serviços corporativos
5.474
11.274
3.534
11.424
Outros
3.817
6.459
721
1.684
350.291
466.488
241.290
375.460
(-) Perdas estimadas em créditos de liquidação duvidosa
(4.457)
(4.457)
(40)
(40)
345.834
462.031
241.250
375.420
5.1. Contas a receber - O contas a receber de clientes de limpeza urbana é registrado pelo valor faturado e corrigido conforme cláusulas contratuais firmadas
junto às prefeituras. Nas SPE’s, as vendas de incorporação imobiliária referem-se a unidades concluídas ou não, que são registradas inicialmente pelo
valor de venda, ou seja, valor presente, sendo atualizadas pelo INCC, antes da entrega e depois da entrega das chaves IGPM + 1%, conforme OCPC 01, e
não estão sujeitos a incidência do ajuste a valor presente, pois a Administração considera que os impactos não são relevantes. Abaixo compomos as contas
a receber por data vencimento:
Consolidado
Controladora
2019
2018
2019
2018
A vencer
78.080
62.505
31.438
17.636
Vencidos a 30 dias
18.396
13.761
11.849
7.443
Vencidos a 60 dias
14.066
6.775
7.394
893
Vencidos a 90 dias
10.869
4.094
4.372
3.415
Vencidos a 180 dias
12.939
12.102
3.889
10.088
Vencidos a mais de 180 dias
215.941
367.251
182.348
335.985
Provisão para perda por recuperabilidade
(4.457)
(4.457)
(40)
(40)
345.834
462.031
241.250
375.420
Os valores vencidos há mais de 180 dias são representados substancialmente por contas a receber junto às prefeituras, decorrentes de serviços prestados de
limpeza urbana. A Administração da Companhia entende que os valores são realizáveis, uma vez que se trata de contratos firmados através de licitações
com órgãos públicos. Entende ainda ser comum às empresas que trabalham majoritariamente com órgãos públicos terem faturas vencidas há mais de 180
dias e realizá-las em datas posteriores.
5.2. Impairment de atualização monetária de recebíveis - Durante o exercício findo em 2019, a Companhia realizou avaliação sobre a capacidade de realização
da sua carteira de recebíveis e identificou a existência de perdas relacionadas com a atualização monetária, para as quais registrou impairment de parte do
valor constante da sua carteira de serviços públicos ambientais, no montante de R$ 106.736. Em decorrência do registro de origem do contas a receber
ter sido a rubrica de “resultado financeiro, líquido” (Nota 26) por se tratar de atualização monetária, o registro do impairment teve como contrapartida a
mesma rubrica. Adicionalmente, a Companhia reverteu as obrigações tributárias diferidas (Notas 20) referente ao recebível em questão no montante de
R$ 33.840.
6. Estoques
Consolidado
Controladora
2019
2018
2019
2018
Almoxarifado (a)
5.715
3.776
4.256
2.605
Unidades concluídas (b)
125.387
103.185
2.121
2.114
Terrenos (c)
63.308
99.207
5.048
5.049
Unidades em construção (d)
13.326
50.380
-
-
207.736
256.548
11.425
9.768
Circulante
159.312
179.340
11.425
9.768
Não circulante
48.424
77.208
-
-
(a) Referem-se a peças de manutenção da frota de caminhões utilizadas nos serviços de Limpeza Urbana. (b) O saldo é composto de unidades imobiliárias
concluídas, disponíveis a venda, e estão registradas pelo seu custo de construção. (c) Referem-se a terrenos que foram adquiridos para construção de futuros
empreendimentos. (d) O saldo é composto de unidades em construção registradas pelo seu custo de produção.
7. Créditos a receber de consórcios
Os saldos são formados por aportes, devoluções de aportes, parcela do resultado auferido, dentre outras transações efetuadas entre a Companhia e o
consórcio.
Consolidado/Controladora
Saldo em
Resultado
Adiantamento
Saldo em
31/12/18
Aportes
Devoluções
Consórcio
Consórcio
31/12/19
Consórcio Marquise / EIT/ Cinturão
266
10.156
(7.376)
(3.868)
1.368
546
Consórcio Tabatinga
26
-
-
-
-
26
Consórcio Hosp. Sobral
483
-
-
-
-
483
Consórcio Marquise / Ivaí (Pecém I)
1.177
1
-
(3)
-
1.175
Consórcio Camargo Corrêa / Marquise
(322)
51
-
(68)
-
(339)
Consórcio Marquise / CTL
(4)
-
-
-
-
(4)
Consórcio Marquise / Normatel
(2.428)
383
-
(305)
-
(2.350)
Consórcio Marquise / QG / Ivaí (Pecém II)
26.118
-
-
(2.893)
(17.850)
5.375
Canal da Paraíba
(1.669)
31.601
(21.755)
(5.795)
(2.027)
355
Hospital Regional Vale do Jaguaribe
5.811
1.587
(1.629)
8.088
(3.375)
10.482
29.458
43.779
(30.760)
(4.844)
(21.884)
15.749
8. Dividendos
a. Adiantamento de dividendos
Consolidado
Controladora
2019
2018
2019
2018
José Carlos Valente Pontes
7.554
33.562
-
28.668
José Erivaldo Arraes
7.554
54.816
-
49.923
Denise Marinho de Andrade
-
111
-
111
JCVP Participações S/A
290
-
290
-
JEA Participações 1 S/A
290
-
290
-
Shopping do Cidadão Serviços e Informáticas S.A.
752
840
-
-
16.440
89.329
580
78.702
b. Dividendos a receber
Consolidado
Controladora
2019
2018
2019
2018
Marquise Imperator Emp. Imobiliários SPE Ltda
-
-
-
563
Ecotaubaté Ambiental S/A
-
-
3.141
1.280
Ecocaucaia Ambiental S/A
-
-
1.660
2.055
-
-
4.801
3.898
152
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XII Nº084 | FORTALEZA, 24 DE ABRIL DE 2020
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