DOE 24/04/2020 - Diário Oficial do Estado do Ceará
(a) A Cia. revisa regularmente a posição dos recebíveis em atraso e reconhece como perdas os títulos para os quais sua área financeira entende ser de difícil
realização, mantendo em vigor, todavia, controles e procedimentos de cobrança cabíveis em cada contrato.
26. Resultado financeiro, líquido
Consolidado
Controladora
2019
2018
2019
2018
Receitas de aplicações financeiras
2.975
2.220
2.059
1.526
Juros/ multas recebidas
2.033
3.147
535
1.021
Descontos obtidos
108
210
83
183
Receita de atualização de recebíveis em atraso
6.069
29.307
5.991
25.553
Impairment de atualização monetária de recebíveis (a)
(106.736)
-
(106.736)
-
Despesas bancárias
(226)
(262)
(139)
(116)
Variação monetária passiva
(23)
(81)
(23)
(51)
Juros/multas pagos e/ ou incorridos
(6.465)
(9.208)
(3.253)
(4.176)
Descontos concedidos
(242)
(542)
-
-
(a) Vide nota 5.2
(102.507)
24.791
(101.483)
23.940
27. Imposto de renda e contribuição social
Corrente
Consolidado
Controladora
2019
2018
2019
2018
Empresas no Lucro Real:
Lucro antes dos impostos
(60.369)
61.135
(87.041)
41.382
Efeito do IRPJ e da CSLL sobre as diferenças temporárias:
(+) Adições
Lucros realizados no período
147.012
145.254
105.815
108.995
Impaiment atualização monetária de recebíveis
106.735
-
106.735
-
Outras adições
44.452
15.746
49.820
22.372
Total
298.199
161.000
262.370
131.367
(-) Exclusões
Equivalência Patrimonial
(13.618)
(14.781)
(13.618)
(14.184)
Atualização monetária do contas a receber
(35.400)
(28.156)
(30.332)
(25.553)
Lucros não realizados no período
(144.667)
(132.242)
(91.531)
(94.636)
Outras exclusões
(28.305)
(19.511)
(24.370)
(16.917)
Total
(221.990)
(194.690)
(159.851)
(151.290)
(=) Base do IRPJ e CSLL
15.840
27.445
15.478
21.459
(-) Compensação de prejuízo fiscal
(4.644)
-
(4.644)
(6.231)
(-) Compensação da base negativa
(524)
-
(524)
(6.231)
(=) Base do IRPJ
11.196
24.615
10.834
14.539
(=) Base da CSLL
15.316
24.615
14.954
14.539
Alíquota vigente
34%
34%
34%
34%
(=) Imposto de renda e contribuição social
8.743
8.369
4.054
4.919
(-) PAT
(148)
(199)
(65)
(102)
(-) Ajuste provisão IRPJ/CSLL
(3)
2.796
(3)
-
Total do IRPJ e CSLL - Lucro Real
8.592
10.966
3.986
4.817
Empresas no Lucro Presumido:
Receita de vendas de unidades imobiliárias
41.771
30.352
-
-
Base do IRPJ (presunção de 8%)
3.338
2.436
-
-
Base da CSLL (presunção de 12%)
5.007
2.901
-
-
Base do IRPJ/CSLL (presunção de 32%)
27
-
-
-
Outras receitas - IRPJ/CSLL
195
201
-
-
Variação cambial - IRPJ/CSLL
415
120
-
-
Base de cálculo IRPJ
3.959
2.718
-
-
Base de cálculo CSLL
5.638
3.954
-
-
Imposto de Renda
893
598
-
-
Contribuição Social
506
356
-
-
(+/-) Ajuste provisão IRPJ/CSLL
(1.298)
-
-
-
Total do IRPJ e CSLL - Lucro Presumido
101
954
-
-
Empresas no Regime Especial de Tributação - RET:
Base de cálculo IRPJ/CSLL
11.476
3.217
-
-
Imposto de Renda
164
41
-
-
Contribuição Social
86
22
-
-
Total do IRPJ e CSLL - RET
250
62
-
-
Total Geral do IRPJ e CSLL
8.943
10.966
3.986
4.817
Consolidado
Controladora
Diferido
2019
2018
2019
2018
Prejuízo fiscal/Base negativa
(8.420)
-
(8.420)
-
Baixa Prejuízo Fiscal - Lei 13.043/14
4.644
6.231
4.644
6.231
Baixa Base Negativa - Lei 13.043/14
524
6.231
524
6.231
Provisão para contingências
1.744
3.028
1.744
(1.049)
Despesa com depreciação fiscal maior que a societária
(451)
2.518
712
3.180
Atualização monetária do contas a receber
(9.655)
(28.156)
(4.340)
(25.553)
Impairment de atualização monetária de recebíveis
99.530
-
99.530
-
Lucros diferidos
26.425
1.425
36.859
5.565
Base de cálculo do IRPJ e CSLL diferido
Base de cálculo do IRPJ
113.817
(14.954)
130.729
(11.626)
Base de cálculo da CSLL
18.587
(14.954)
35.499
(11.626)
Alíquota vigente
34%
34%
34%
34%
30.127
(5.085)
35.877
(3.953)
28. Instrumentos financeiros
Risco de crédito - A Gestão de Risco de Crédito é realizada de forma customizada para cada área de atuação, pois a Companhia atua em diferentes segmentos.
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XII Nº084 | FORTALEZA, 24 DE ABRIL DE 2020
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