DOE 14/05/2020 - Diário Oficial do Estado do Ceará
1. Contexto Operacional: A Empresa TERPA
CONSTRUÇÕES S/A, legalmente constituída em
20 de Agosto de 2012, sob a forma de sociedade
anônima fechada, com sede na cidade de Fortaleza,
no estado do Ceará, tem por objetivo social
principal a exploração do ramo de construção civil
e prestação de serviços decorrentes de faturamento.
2.
Elaboração
e
Apresentação
das
Demonstrações
Contábeis: a) Aspectos gerais: As demonstrações
contábeis e as notas explicativas foram elaboradas
de acordo com as práticas contábeis adotadas no
Brasil, as quais abrangem a legislação societária
brasileira, os Pronunciamentos, as Orientações
e as Interpretações emitidas pelo Comitê de
Pronunciamentos Contábeis - CPC, em especial
ao aplicável às pequenas e médias empresas (CPC-
PME). A Demonstração de Fluxo de Caixa (DFC)
foi elaborada no ano de 2019 pelo método indireto.
Os ativos e passivos são classificados como
circulantes quando sua realização ou liquidação
é provável que ocorra nos próximos doze meses.
Caso contrário, são demonstrados como não
circulantes.
3. Sumário das Principais Práticas Contábeis: a)
Caixa e Equivalentes de Caixa - Incluem os saldos
de caixa, banco conta movimento, Aplicações
financeiras em Renda Fixa e Impostos a Recuperar.
b) Imobilizado - Está demonstrado ao custo de
aquisição. c) Passivos - Reconhecidos no balanço
quando a Empresa possui uma obrigação legal ou
constituída como resultado de um evento passado e,
quando aplicável, acrescidos dos correspondentes
encargos. d) Apuração dos Resultados - As receitas
e as despesas são reconhecidas com observância
ao regime de competência. e) A entidade apura o
Imposto de Renda e Contribuição Social relativo
ao exercício findo em 31 de dezembro de 2019
pelo Regime de Tributação do Lucro Presumido de
forma a garantir os efeitos tributários decorrentes
dos métodos e critérios contábeis regidos pela Lei
nº 9.718, de 1998.
4. Ativo Circulante: 4.1 Caixa e Equivalentes de
Caixa - Os saldos de caixa e equivalentes de caixa
em moeda nacional estão relacionados a seguir:
2019
Caixa e Bancos
315.407,32
Aplicações Financeiras
647.803.02
TOTAL
963.210,34
4.2 Contas a Receber
2019
Clientes
6.158.626,43
TOTAL
6.158.626,43
4.3 Tributos a Recuperar: A Empresa possui
valores de natureza tributária, passíveis de
recuperação por meio de compensação, são
créditos decorrentes de retenções s/ serviços
prestados. Abaixo segue a discriminação:
2019
Impostos a Recuperar
43.494,64
TOTAL
43.494,64
Balanço Patrimonial
Especificação
31/12/2019
31/12/2018
A T I V O
Circulante
9.205.893,15 11.131.191,91
Disponib. Imediatas 963.210,34 1.330.210,42
Caixa
7.954,00
6.907,95
Banco c/movimentos 307.453,32
34.395,58
Aplic. Financeiras
647.803,02 1.288.906,89
Realiz. a c. prazo
8.242.682,81 9.800.981,49
Titulos a receber
6.158.626,43 7.931.310,05
Adiant. a forneced. 2.018.497,94 1.861.077,59
Tributos a Recuperar 43.494,64
131,85
Adiant. a empregados 22.063,80
8.462,00
Não Circulante
18.335.277,70 17.828.421,78
Investimentos
1.855,92
Consorcio de veiculos 1.855,92
Imobilizado
17.333.421,78 16.828.421,78
Imoveis
13.200.000,00 13.200.000,00
Veiculos Pesados
1.170.053,18 1.170.053,18
Máquinas, aparelhos
e equipamentos
2.890.388,74 2.385.388,74
Equip. de informática
9.979,86
9.979,86
Moveis e utensilios
63.000,00
63.000,00
Intangivel
1.000.000,00 1.000.000,00
Acervo Tecnico
1.000.000,00 1.000.000,00
Total do Ativo
27.541.170,85 28.959.613,69
Especificação
31/12/2019
31/12/2018
P A S S I V O
Circulante
3.064.673,76 5.555.720,65
Fornecedores
460.997,42 1.165.035,40
Imp. e contribuições 573.691,15
654.984,70
Emprestimos e
financiamentos
2.029.985,19 2.711.267,81
Adiant. de clientes 1.024.432,74
Não Circulante
3.212.187,98
765.985,68
Emprestimos de
pessoas ligadas
630.000,00
630.000,00
Obrigações Fiscais 1.157.755,24
135.985,68
Adiant. de clientes 1.424.432,74
Patrim. Líquido 21.264.309,11 22.637.907,36
Capital social
3.200.000,00 3.200.000,00
Capital Social
3.200.000,00 3.200.000,00
Capital social
3.200.000,00 3.200.000,00
Reservas
18.064.309,11 19.437.907,36
Reserva de Capital
130.000,00
130.000,00
Adiant. para futuro
aumento de Capital 130.000,00
130.000,00
Res. de Lucros
17.934.309,11 19.307.907,36
Reserva legal
640.000,00
640.000,00
Res. de lucros
17.294.309,11 18.667.907,36
Total do Passivo 27.541.170,85 28.959.613,69
TERPA CONSTRUÇÕES S/A
CNPJ: 16.726.866/0001-14
2019
Fluxos de caixa das ativ. operacionais
Lucro líquido
-523.598,25
Ajuste de Exercicio anteriores
0,00
-523.598,25
Variações nos ativos e passivos
Aumento em títulos a receber
1.772.683,62
Aumento nos tributos a recuperar
-43.362,79
Aumento em adiant. a fornecedores -171.022,15
Aumento despesas antecipadas
0,00
Aumento em fornecedores
-704.037,98
Aumento de tributos a pagar
940.476,01
1.794.736,71
Disponibilidades líquidas geradas
pelas atividades operacionais
1.271.138,46
Fluxos de caixa das ativ. de investimento
Aquisição de imobilizado
-506.855,92
Demonstração dos Fluxos de Caixa - Método Indireto
2019
Aquisição de intangivel
Emprestimos a pessoas ligadas
0,00
Disponibilidades líquidas geradas
pelas atividades de investimentos -506.855,92
Fluxos de caixa das ativ. de financiamento
Emprestimos
-281.282,62
Adiant. para aumento de capital
0,00
Aumento ou redução de capital social
Pagamentos de lucros e dividendos
-850.000,00
Disponibilidades líquidas geradas
pelas ativ. de financiamentos
-1.131.282,62
Demostração do aumento
(redução) nas disponibilidades -367.000,08
No início do exercício
1.330.210,42
No fim do exercício
963.210,34
Aum. (red.) nas disponibilidades -367.000,08
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido - Em Reais
Capital social Reseerva
Reserva Lucros (prej.) Total do patri-
Descrição
integralizado de Capital Ajustes
Legal
acumulados mônio liquido
Saldo em 01 de
janeiro de 2.019
3.200.000,00 130.000,00
- 640.000,00 18.667.907,36 22.637.907,36
Transf. para Reserva Legal
-
-
Distribuição de Lucros
-
-
(850.000,00)
(850.000,00)
Ajuste de exerc. anteriores
-
-
-
Result. do Período
-
-
-
(523.598,25)
(523.598,25)
Saldo em 31 de
dezembro de 2.019 3.200.000,00 130.000,00
- 640.000,00 17.294.309,11 21.264.309,11
5 Ativo não Circulante: 5.1 Imobilizado
2019
Máquinas e Equipamentos
2.890.388,74
Veículos
1.170.053,18
Equip. de process. de dados
9.979,86
Moveis e Utensílios
63.000,00
Imóveis
13.200.000,00
TOTAL
17.333.421,78
5.2 Intangível
2019
Acervo Técnico
1.000.000,00
6 Passivo Circulante: 6.1 Obrigações Sociais
e Fiscais: São obrigações sociais e fiscais
provisionadas em dezembro de 2019
2019
Impostos de Renda Retidos
9.786,53
COFINS
15.760,33
Contribuição Social
259.560,97
Imposto de Renda
ISS a Recolher
283.875,61
4.299,98
Total
573.283.42
6.2
Empréstimos
e
Financiamentos:
Empréstimos e Financiamento - no valor de R$
1.954.891,79. Empréstimos a Pessoas ligadas - no
valor de R$ 630.000,00.
7. Patrimônio Líquido: 7.1 Capital Social: O
Capital Social subscrito e Integralizado de R$
3.200.000,00 está representado por 3.200.000,00
quotas, com valor nominal de R$ 1,00 cada uma.
Segue detalhamento do percentual de cada sócio:
Sócio
Percentual (%)
WLADIMIR MOREIRA DA SILVA
50,00
LUIZ HENRIQUE FIUZA VIEIRA
50,00
7.2 Ajustes de Exercícios Anteriores: No
ano de 2019 não foram contabilizados Ajustes
de Exercícios Anteriores. 8 Receitas: As
receitas operacionais da Empresa TERPA
CONSTRUÇÕES
S/A
apresentadas
na
demonstração do resultado pelo valor deduzido
dos impostos, conforme quadro abaixo:
2019
Venda de Serviços
Receitas
22.602.527,87
(-) DEDUÇÕES
(1.277.830,12)
Receitas
21.324.697,75
8.1 Despesas com Tributos sobre o Lucro:
As provisões para o Imposto de Renda Pessoa
Jurídica e para a Contribuição Social sobre o
Lucro Líquido são calculados de acordo com a
legislação específica. As alíquotas utilizadas são:
Alíquotas em %
Imposto de Renda Pessoa Jurídica
15%
Adicional de Imp. de Renda Pessoa Jurídica
10%
Contribuição Social sobre o Lucro Líquido 9%
Fortaleza - CE, 31 de dezembro de 2019
Wladimir Moreira da Silva - Diretor
Luiz Henrique Fiuza Vieira - Diretor
Valdenio Barros do Couto
Contador: CRC CE 9653
Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis em 31 de Dezembro de 2019
Demonstração de Resultado do Exercício
Rec. Bruta Operac.
Receita de Serviços
22.602.527,87
Encargos de Vendas
Pis faturamento
(156.178,80)
Cofins faturamento (720.825,24)
-
Iss
(400.826,08) (1.277.830,12)
Rec. Operac. Líquida
21.324.697,75
Custo dos Serviços
- (12.229.751,90)
Lucro operac. bruto
9.094.945,85
Rec. (Desp.) operacionais
(8.902.255,52)
Vendas
Financeiras
(941.190,29)
Despesas
(941.190,29)
Receitas
-
Variações cambiais e
monetárias, líquidas
-
Gerais e
administrativos (7.890.418,31)
Vendas
De administração
(7.890.418,31)
Tributárias
(70.646,92)
Perda na recuperação
de ativos
-
Outras receitas e despesas
operacionais liquidas
-
Participações em subsidiárias
e coligadas
-
Resultado de participações
em investimentos
Lucro Operacional antes
da CSLL e IR
192.690,33
Contribuição social
(259.560,97)
Imposto de renda
(456.727,61)
Lucro líquido do exercício
(523.598,25)
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TERPA
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XII Nº098 | FORTALEZA, 14 DE MAIO DE 2020
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