DOE 15/05/2020 - Diário Oficial do Estado do Ceará
5. Contas a receber de clientes
31/12/2019 31/12/2018
Clientes no país
13.839.114 5.206.453
Clientes no exterior
3.532.386 1.491.870
Provisão para créditos
de liquidação duvidosa
-
-
Total
17.371.499 6.698.323
As movimentações na provisão para créditos de
liquidação duvidosa são as seguintes:
31/12/2019 31/12/2018
Saldo em 1º de janeiro
-
-
PCLD baixada durante o exerc.
-
-
Saldo em 31 de dezembro
-
-
6. Estoques
31/12/2019 31/12/2018
Matéria prima acabada
14.014.968
15.191.999
Matéria prima
em elaboração
10.679.430
10.420.627
Máqs.e equips.acabados
4.442.175 6.711.059
Importação em Andamento
-
16.909
Material de consumo
461.200
629.357
Total
29.597.774
32.969.951
7. Adiantamentos a fornecedores
31/12/2019 31/12/2018
Fornecedor no país
354.026 1.787.581
Fornecedor no exterior
610.095
339.936
Total
964.121 2.127.517
8. Impostos a recuperar 31/12/2019 31/12/2018
IPI a recuperar
133.428
523.038
ICMS a recuperar
344.287
301.028
IR a recuperar
251.628
423.142
CSLL a recuperar
58.997
440.597
PIS a recuperar
1.867
1.867
COFINS a recuperar
8.959
8.599
ISS a recuperar
14.351
14.351
INSS a Recuperar
-
-
Reintegra
256.361
442.469
IOF sobre Aplic.Financeira
-
165
Proc.Importações a recuperar 36.282
36.282
Total
1.106.161 2.191.538
9. Imobilizado
31/12/2019
31/12/2018
Taxa de Depreciação
Custo Deprec.Acumulada Total líquido
Custo Deprec.Acumulada Total líquido
Terrenos
-
116.989
-
116.989
116.989
-
116.989
Edificações
4%
12.583.111
(2.898.554)
9.684.557 10.349.254
(2.650.963)
7.698.292
Máquinas e equipamentos
10%
11.370.485
(10.079.013)
1.291.472 11.225.996
(9.376.648)
1.849.348
Aparelhos e ferramentas
10%
3.569.625
(2.348.894)
1.220.731
3.514.414
(2.063.100)
1.451.314
Instalações
10%
2.128.726
(1.677.715)
451.011
1.873.717
(1.620.547)
253.170
Veículos
20%
1.015.594
(664.350)
351.244
1.006.288
(564.355)
441.934
Computadores e periféricos
20%
2.309.070
(1.609.527)
699.544
2.124.853
(1.342.198)
782.655
Móv. utens. e equip. de comunicação
10%
987.023
(581.321)
405.702
789.893
(515.700)
274.193
Total
34.080.623
(19.859.374)
14.221.250 31.001.404
(18.133.510) 12.867.894
A movimentação do saldo está demonstrada a seguir:
Custo Depreciação Acumulada Total
Saldo 31/12/2017
27.234.038
(16.453.510) 10.780.528
Adições
3.776.367
-
3.776.367
Baixas
(9.001)
7.261
(1.740)
Depreciação
-
(1.687.261) (1.687.261)
Saldo 31/12/2018
31.001.404
(18.133.510) 12.867.894
Adições
3.377.997
-
3.377.997
Baixas
(298.778)
101.961
(196.816)
Depreciação
-
(1.827.825) (1.827.825)
Saldo 31/12/2019
34.080.623
(19.859.374) 14.221.250
A Companhia revisou seus critérios quanto à determinação do tempo de
vida útil dos bens do ativo imobilizado e não identificou fatos relevantes
que mudassem significativamente as estimativas de vida útil dos bens. O
ativo imobilizado da Companhia, após análise de fontes externas e internas
de informação, não apresentou qualquer indício de perda, desvalorização,
ou dano físico, que pudessem comprometer o fluxo de caixa futuro da
Companhia. 10. Intangível
31/12/2019
31/12/2018
Direito de uso de software
946.500
946.500
Marcas e patentes
48.553
48.553
995.053
995.053
Amortização acumulada
(995.053)
(995.053)
Total
-
-
11. Empréstimos e financiamentos
Modalidade/Instit.Financeira Encargos – a.a. 31/12/2019 31/12/2018
Finame/Banco do Brasil
4,50% a 6,50%
482.470 1.126.530
Finame/Banco do Itaú
7,00%
18.459
51.756
Banco do Brasil – Operação ACC
4,15% 5.003.239 1.366.050
Santander – Operação ACC
4,70% 2.418.420
-
Itaú – Operação ACC
4,80% 2.015.350
-
Finep
4,00%
199.084 1.015.053
10.137.023 3.559.390
Parcelas do circulante
9.978.402 2.861.537
Parcelas do não circulante
158.620
697.853
As garantias das operações estão assim distribuídas: Finame no BB: os bens
objeto do financiamento; Finame do Itaú: os bens objeto do financiamento;
FINEP: hipoteca; ACC BB: 10% de aplicação financeira; ACC Santander:
Aval dos sócios; ACC Itaú: Aval dos sócios. Os montantes do não circulante
em 31 de dezembro de 2019 e 2018 têm a seguinte composição por ano de
vencimento:
31/12/2019 31/12/2018
2020
-
539.965
2021
158.620
157.888
Após 2021
-
-
Total
158.620
697.853
12. Financiamentos incentivados-A Companhia goza de incentivo fiscal para
investimento concedido pelo Governo do Estado, em 2004, até dezembro de
2026, através da obtenção de financiamento junto ao Banco Bradesco S/A. Os
recursos provêm do Fundo de Desenvolvimento Industrial – FDI, e consistem
basicamente no financiamento de 75% do valor do ICMS recolhido dentro
do prazo legal, incidente sobre a produção própria, com a amortização em
parcela única no prazo de 36 meses. Sendo, 75% do total financiado revertido
na forma de incentivos fiscais e creditado no resultado. Em 31/12/2019 a
conta de financiamentos incentivados registrada no curto prazo apresentava
o valor de R$ 275.616 (R$ 646.362 em 2018) e no longo prazo R$ 831.930
(R$ 627.420 em 2018), relativo à parcela de 25% a ser pago, bem como a
taxa de liberação do FDI dezembro 2019 no valor de R$ 20.579 (R$ 21.496
em 2018). 13. Adiantamento de clientes
31/12/2019 31/12/2018
No país
20.882.510 23.774.278
No exterior
733.216 3.267.723
Total
21.615.726 27.042.001
14. Provisão para garantia - As provisões para garantia foram calculadas
considerando um percentual médio, dos últimos cinco anos, dos gastos
realizados com garantia em relação a receita líquida. Esta provisão objetiva
cobrir eventuais gastos com garantias sobre os produtos fabricados e entregues
em 2019. 15. Receitas a Apropriar - A Companhia mantém nesta conta os
saldos dos resultados com as vendas de fabricação própria, em decorrência de
Contratos de Longo Prazo com clientes, cujo montante de R$ 1.494.981 foi
devidamente baixado no final do ano de 2019 (R$ 1.494.981 em 2018). 16.
Patrimônio líquido - a) Capital social - O Capital social em 31 de dezembro de
2019 é de R$ 7.250.000 (R$ 7.250.000 em 2018), composto por 523.600 ações
ordinárias nominativas sem valor nominal. b) Destinação do lucro - Após a
apuração do resultado do exercício a Companhia constituiu a reserva legal, e
o saldo remanescente do lucro para a reserva de incentivo fiscal. Não houve
proposta de distribuição de lucros para o exercício de 2019.
17. Receita operacional líquida
31/12/2019 31/12/2018
Receita operacional bruta
75.790.289 67.435.637
Dedução da receita operacional
(11.551.302) (10.767.281)
Tributos sobre venda
(11.762.358) (10.763.750)
Subvenção para Investimento - FDI
1.309.661
1.086.885
Devoluções
(1.098.605) (1.090.416)
Receita operacional líquida
64.238.986 56.668.355
18. Imposto de renda e contribuição social - A tributação sobre o lucro
compreende o imposto de renda e a contribuição social. O imposto de renda é
computado sobre o lucro tributável pela alíquota de 15%, acrescido do adicional
de 10% para os lucros que excederem R$ 240.000,00 no período de 12 meses,
enquanto que a contribuição social é computada pela alíquota de 9% sobre o
lucro tributável, reconhecidos pelo regime de competência. Em 2019 e 2018 a
Companhia registrou lucro fiscal, conforme apresentado abaixo:
31/12/2019 31/12/2018
Lucro líquido antes do imposto de renda
1.287.574
1.073.356
( + ) Adições
607.616
530.554
( - ) Exclusões
(1.743.180) (1.504.777)
Lucro real
152.010
99.132
Compensação do prejuízo fiscal (30%)
(45.603)
(29.740)
Lucro real após a compensação dos prej.fiscais (30%) 106.407
69.393
Imposto de renda
15.323
9.993
Contribuição social
9.577
6.245
Incentivo fiscal do I.R.
-
-
Obs. Não houve lucro da exploração. A Companhia é beneficiária de incentivo
fiscal de redução do imposto de renda e adicionais não residuais calculados com
base no lucro da exploração, de acordo com Laudo Constitutivo N° 0153/2002,
com inicio no ano- calendário de 2012 e término no ano-calendário de 2021.
19. Seguros - A Companhia mantém seguro contra incêndio para os bens do
imobilizado e estoques. As coberturas foram determinadas pela administração
em função dos riscos envolvidos e totalizam R$ 15.000.000 em 2019 (R$
15.000.000 em 2018). 20. Instrumentos financeiros - A Companhia mantém
operações com instrumentos financeiros. A Administração desses instrumentos
é efetuada por meio de estratégias operacionais e controles internos visando
a assegurar liquidez, rentabilidade e segurança. A Companhia restringe sua
exposição a riscos de crédito associados a bancos e a aplicações financeiras,
efetuando seus investimentos em instituições financeiras de primeira linha
com remuneração em títulos de curto prazo. Com relação a contas a receber, a
Companhia restringe a sua exposição a riscos de crédito por meio de vendas para
uma base ampla de clientes e de análises de crédito contínuas. A Companhia
não operou com derivativos nos períodos findos em 31/12/2019 e 2018.
22. Critérios, premissas e limitações utilizados no cálculo dos valores de
mercado - Aplicações financeiras - Os saldos em conta-corrente mantidos
em bancos têm seus valores de mercado idênticos aos saldos contábeis. As
aplicações financeiras foram avaliadas com base no valor das cotações de
mercado desses títulos. Estoques - A Companhia efetuou o levantamento do
valor de mercado de itens em estoque com base no valor de venda efetiva ou
com as expectativas do valor de venda, consoante as regras de preços praticadas
no mercado. Risco de crédito - Os limites de créditos são estabelecidos por
critérios rigorosos de analise de crédito, ajustados periodicamente considerando
o comportamento de risco apresentado. DIRETORIA: Ricardo Augusto de
Sousa Pereira - Presidente, Luca Baldasso - Dir.Industrial, Pedro Pereira de
Sousa Júnior - Dir.Técnico Comercial, CONTADOR - José Glayson Nogueira
Batista - CRC CE-014595/O-8.
26,5
SANGATI
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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XII Nº099 | FORTALEZA, 15 DE MAIO DE 2020
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