DOE 03/05/2023 - Diário Oficial do Estado do Ceará

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79 DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XV Nº082 | FORTALEZA, 03 DE MAIO DE 2023 SUBSISTEMA CLASSIFICAÇÃO DO RISCO COM BASE NAS IMPROPRIEDADES E IRREGULARIDADES CLASSIFICAÇÃO DO RISCO COM BASE NAS ENTREVISTAS MÉDIA DOS RISCOS 1 E RISCO 2 CLASSIFICAÇÃO GERAL DO RISCO Contabilidade 1º 1º 1 1º Financeiro 3º 1º 2 2º 5.10 Definido os riscos, serão estabelecidas as amostras para verificação das conformidades, definindo o universo da atuação da Assessoria de Controle Interno, que distribuirá as tarefas considerando o contingente de servidores lotados no setor e elaborará o cronograma de atividades para o ano seguinte, conforme abaixo: CRONOGRAMA DE ATIVIDADES PERÍODO – JANEIRO A DEZEMBRO – 2023 Meses J F M A M J J A S O N D Elaborar Plano Anual de Auditoria de Controle Interno Verificar a conformidade dos procedimentos (checklist) Fortaleza, 26 de dezembro de 2022. Sandro Camilo Carvalho SECRETÁRIO EEXECUTIVO DE PLANEJAMENTO E GESTÃO INTERNA ANEXO I SUBSISTEMA: ENTREVISTA COM SR(A): CARGO: 1 - Como o(a) Senhor(a) avalia a atual estrutura da Área Administrativa do Órgão (subsistema), atribuindo uma nota de 1 a 10 para cada um dos seguintes subsistemas: Contábil, Financeiro, Orçamento, Patrimônio, Aquisições e Contratos, Apoio Logístico, Gestão de Pessoas, Previdência e Serviços, Planeja- mento, Transferências Voluntárias (Convênios, Termos de Colaboração, Termos de Fomento e congêneres), Tecnologia da Informação e Comunicação, Obras e Serviços de Engenharia, Controle Interno.

O entrevistador deve anotar a nota e classificar o risco de acordo com a nota atribuída. SUBSISTEMAS NOTA ATRIBUÍDA PELO ENTREVISTADO E ANOTADA PELO ENTREVISTADOR CLASSIFICAÇÃO DO RISCO PARA CADA SUBSISTEMA PELO ENTREVISTADOR. Contábil Financeiro Aquisições Contratos Gestão de Pessoas Patrimônio Planejamento e Orçamento Apoio Logístico Tecnologia da Informação Controles Internos Obras e Serviços de Engenharia Transferências, Convênios e Congêneres Obs: Quanto maior a nota menor o risco: 08 A 10 – Baixo risco 05 A 08 – Médio risco 00 a 05 – Alto risco 2 - Quantidade de pessoal lotado em cada uma dessas áreas está adequada ao volume dos trabalhos executados? Sim Não Por quê? ____________ 2. 1 - Classificação do Risco (Hierarquia definida pelo entrevistador, observando que (sim) baixo risco, (não) alto risco). Baixo Médio Alto 3 - Na sua opinião, o critério utilizado pelos responsáveis dos subsistemas para acompanhamento da execução das atividades dessas áreas são suficientes e adequados às atividades desenvolvidas? Sim Não Por que? ____________ 3.1 - Classificação do Risco (Hierarquia definida pelo entrevistador, observando que (sim), baixo risco e (não), classificar como médio ou alto de acordo com o porquê). Baixo Médio Alto 4 - Existe um responsável pela gerência e fiscalização da execução dos contratos, convênios e transferências voluntárias? Sim Não Por que? ____________ 4.1 - Classificação do Risco (Hierarquia definida pelo entrevistador, observando que (sim) baixo risco, (não) classificar como médio ou alto de acordo com o porquê). Baixo Médio Alto 5 - Os responsáveis pelas diversas gerências estão cumprindo fielmente suas atribuições? (nesta pergunta o entrevistado avalia todos os subsistemas, enquanto cliente desses outros subsistemas.) Sim Não Por que? ____________ 5.1 - Classificação do Risco (Hierarquia definida pelo entrevistador, observando que (sim) baixo risco, (não) classificar como médio ou alto de acordo com o porquê). Baixo Médio Alto