DOEAM 28/04/2023 - Diário Oficial do Estado do Amazonas - Tipo 1

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DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO DO AMAZONAS | PUBLICAÇÕES DIVERSAS Manaus, sexta-feira, 28 de abril de 2023 3 LABORATÓRIOS REUNIDOS DA AMAZÔNIA S/A CNPJ: 04.528.386/0001-60 - SOCIEDADE ANÔNIMA FECHADA RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO - Senhores Acionistas: De acordo com as disposições legais e estatutárias, os administradores da empresa LABORATÓRIOS REUNIDOS DA AMAZÔNIA S/A, vem submeter apreciação de V.Sa., as Demonstrações Financeiras, referente ao exercício social findo de 31 de dezembro de 2022. BALANÇOS PATRIMONIAIS ENCERRADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2022 e 2021 (Valores expressos em reais) PASSIVO PASSIVO 2022 2021 CIRCULANTE EMPRÉSTIMOS 307.057 26.000 FORNECEDORES 649.846 709.744 OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS 262.238 94.254 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS E PREVIDEN- CIARIAS 402.456 277.823 ADIANTAMENTOS DE CLIENTES 41.877 223.547 PROVISÕES 157.256 43.833 CONTAS A PAGAR 20.294 11.942 CISÃO - INNOVI AMAZONIA ADM.DE NEGÓ- CIOS LTDA - 2.034.498 1.841.024 3.421.641 PATRIMÔNIO LÍQUIDO CAPITAL SOCIAL 9.545.107 9.545.107 PREJUÍZO DO EXERCÍCIO (1.698.578) (453.411) 7.846.529 9.091.696 TOTAL DO PASSIVO 9.687.552 12.513.337 ATIVO ATIVO 2022 2021 CIRCULANTE CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA 427.636 630.999 CREDITOS 6.112.588 6.914.743 APLICAÇÕES FINANCEIRAS - 1.745.540 ESTOQUE 822.099 791.240 7.362.323 10.082.522 NÃO CIRCULANTE DEPÓSITOS JUDICIAIS 48.839 11.970 EMPRÉSTIMOS - 30.000 CLIENTES 1.913.465 1.957.583 IMOBILIZADO 309.457 388.738 INTANGIVEL 53.469 42.524 2.325.230 2.430.815 TOTAL DO ATIVO 9.687.552 12.513.337 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO 2022 2021 RECEITA DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS 13.971.358 14.057.546 VENDAS DE SERVIÇOS 13.971.358 14.057.546 (-) DEDUÇÕES DOS TRIBUTOS, ABATIMENTOS 1.208.904 2.507.288 (-) PIS SOBRE FATURAMENTO 96.961 128.752 (-) COFINS SOBRE FATURAMENTO 447.514 573.212 (-) ISS S/SERVIÇOS 279.429 281.189 (-) CANCELAMENTOS/DEVOLUÇÕES 385.000 1.524.134 RECEITA LIQUIDA 12.762.455 11.550.258 (-) CUSTO 7.194.279 7.929.081 CSV - CUSTOS DOS SERVIÇOS VENDIDOS 7.194.279 7.929.081 LUCRO BRUTO 5.568.175 3.621.177 (-) DESPESAS OPERACIONAIS 6.738.550 8.444.579 DESPESAS ADMINISTRATIVAS 1.898.805 3.624.719 DESPESAS TRIBUTÁRIAS 49.541 39.435 BENEFICIOS A EMPREGADOS 4.790.204 4.780.425 LUCRO OPERACIONAL ANTES DO RESULTADO FINANCEIRO (1.170.375) (4.823.402) RESULTADO FINANCEIRO LÍQUIDO 25.010 258.929 RECEITAS FINANCEIRAS 66.837 278.782 (-) DESPESAS FINANCEIRAS 41.827 19.853 (+/-) OUTRAS RECEITAS E DESPESAS OPERACIONAIS 547.987 (585.529) RECEITAS DE ALUGUÉIS - 500 RECEITAS DE RECUPERAÇÃO DE IMPOSTOS, BONIFICAÇÕES 31.100 30.191 OUTRAS RECEITAS 526.176 - PERDA OPERACIONAL NA VENDA DE ATIVO IMOBILIZADO - (616.220) PERDA OPERACIONAL (9.289) - RESULTADO ANTES DOS TRIBUTOS SOBRE O LUCRO (597.378) (5.150.002) (-) TRIBUTOS SOBRE O LUCRO 647.790 669.719 CONTRIBUIÇÃO SOCIAL E IMPOSTO DE RENDA 647.790 669.719 RESULTADO LÍQUIDO DO PERÍODO (1.245.168) (5.819.721) DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO 2022 2021 1 -DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS (+/-) LUCRO/PREJUÍZO DO EXERCICIO (1.245.168) (5.819.721) (+) DEPRECIAÇÃO 83.481 75.632 (=) LUCRO LÍQUIDO AJUSTADO (1.161.687) (5.744.089) (ACRESCIMO) / DECRESCIMO DO ATIVO CIRCULANTES + RLP CLIENTES 1.099.537 18.241.519 ESTOQUES (30.859) (23.009) DEPÓSITOS JUDICIAIS (36.869) 126.385 IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A COMPENSAR 6.428 139.662 ADIANTAMENTOS A TERCEIROS 856 1.361.828 OUTRAS CONTAS A RECEBER (303.665) - EMPRÉSTIMOS 30.000 (30.000) CLIENTES LONGO PRAZO 44.118 (1.957.583) DESPESAS ANTECIPADAS (1.002) 3.483 (=) TOTAL (ACRESCIMO) / DECRESCIMO DO ATIVO CIRCULANTE + RLP 808.546 17.862.285 ACRESCIMO/(DECRESCIMO) DO PASSIVO CIRCULANTE + ELP FORNECEDORES (59.898) 123.533 PROVISÕES DE FÉRIAS E ENCARGOS 113.424 (907.253) ADIANTAMENTO DE CLIENTES (181.669) (2.113.654) OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS 124.633 (143.637) OBRIGAÇÕES TRIBUTARIAS (1.728) (14.432) CHEQUES EM TRÂNSITO 8.351 (26.735) CONTRATO DE MÚTUO - INNOVI AMAZÔNIA ADMINISTRAÇÃO DE NEGÓCIOS LTDA 141.057 - EMPRÉSTIMOS 140.000 26.000 DIVIDENDOS A PAGAR - (9.304.264) CRÉDITOS DE ACIONISTAS - (52.457) CONTAS A PAGAR CISÃO - INNOVI AMAZÔNIA ADMINISTRAÇÃO DE NEGÓCIOS LTDA (2.034.498) 2.034.498 PROVISÃO IRPJ/CSLL 169.711 (23.775) (=) TOTAL ACRESCIMO/(DECRESCIMO) DO PASSIVO CIRCULANTE + ELP (1.580.617) (10.402.176) TOTAL DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS (1.933.758) 1.716.020 2 - DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS APLICAÇÕES FINANCEIRAS 1.745.540 3.477.721 MARCAS E PATENTES (10.945) (2.529) COMPRA DE IMOBILIZADO (4.200) 1.516.125 TOTAL DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS 1.730.395 4.991.317 3 - DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS DIVIDENDOS PAGOS DO PRÓPRIO EXERCÍCIO - - CISÃO PARCIAL PL - PREJUIZOS ACUMULADOS - (6.390.549) TOTAL DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS - (6.390.549) (1+2+3) AUMENTO LÍQUIDO DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA (203.363) 316.788 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA NO INICIO DO ANO 630.999 314.211 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA NO FINAL DO ANO (-) 427.636 630.999 VARIAÇÃO LIQUIDA DE CAIXA (203.363) 316.788 DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - (DMPL) 2021 DESCRIÇÃO DA CONTA CAPITAL SO- CIAL INTEGRA- LIZADO RESERVA DE CAPI- TAL RESERVAS DE LUCRO LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULADOS (DLPA) OUTROS RESULTA- DOS PATRIMÔNIO LÍQUIDO SALDO INICIAL 2021 18.870.000 757.400 1.674.566 21.301.966 LUCRO OU PREJUIZO LÍQUIDO DO PERÍODO

(5.819.721) RESERVA LEGAL RESERVA DE RETENÇÃO DE LUCROS DISTRIBUIÇÃO DE DIVIDENDOS CISÃO PARCIAL - INNOVI AMAZONIA ADM.DE NEGOCIOS LTDA (9.324.893) (757.400) (1.674.566) 5.366.310 SALDO FINAL 2021 9.545.107 - - (453.411) 9.091.696 DIVIDENDO POR AÇÃO DO CAPITAL SOCIAL ( % ) - 2022 DESCRIÇÃO DA CONTA CAPITAL SO- CIAL INTEGRA- LIZADO RESERVA DE CAPI- TAL RESERVAS DE LUCRO LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULADOS (DLPA) OUTROS RESULTA- DOS PATRIMÔNIO LÍQUIDO SALDO INICIAL 2022 9.545.107 - - (453.411) 9.091.696 LUCRO OU PREJUIZO LÍQUIDO DO PERÍODO

(1.245.168) RESERVA LEGAL RESERVA DE RETENÇÃO DE LUCROS DISTRIBUIÇÃO DE DIVIDENDOS CISÃO PARCIAL - INNOVI AMAZONIA ADM.DE NEGOCIOS LTDA - SALDO FINAL 2022 9.545.107 - - (1.698.578) 7.846.529 DIVIDENDO POR AÇÃO DO CAPITAL SOCIAL ( % ) - NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2022 - 1. CONTEXTO OPERACIONAL - A Compa- nhia tem sede em Manaus (AM), é uma sociedade anônima de capital fechado e gira sob a denominação LABORATÓRIOS REUNIDOS DA AMAZÔNIA S/A, pessoa jurídica de direito privado, devidamente inscrita no CNPJ sob nº 04.528.386/0001-60, inscrita na Junta Comercial do Esta- do do Amazonas sob o NIRE nº 13300007664, com Sede na Rua Ferreira Pena nº 62, Centro, CEP: 69.010-140, Manaus-AM, tendo como ativida- de: Laboratório de Análise clínicas; laboratório de anatomia patológica e citológica e atividade veterinária. - 2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONS- TRAÇÕES FINANCEIRAS E RESUMO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS. 2.1 - Base de apresentação e elaboração das demonstra- ções financeiras/contábeis. As demonstrações financeiras da sociedade anônima fechada LABORATÓRIOS REUNIDOS DA AMAZÔNIA S/A, que compreende o balanço patrimonial em 31/12/2022 e 31/12/2021, bem como, as respectivas demonstração do resultado, das mutações do patri- mônio líquido e fluxo de caixa para o período e demais notas explicativas foram autorizadas para emissão e divulgação pela diretoria da Entidade. 2.1.1 - As demonstrações financeiras foram elaboradas em conformidade as normas internacionais de contabilidade (IFRS- Internacional Financial Reporting Standards), as práticas contábeis adotadas no Brasil, especifi- camente de acordo com os pressupostos básicos do “CPC-PME” regime de competência, atendendo assim as características qualitativas no que concerne à compreensibilidade, relevância, materialidade, confiabilidade, prudência, entre outros componentes do referido pressuposto, no que couber. 2.2 - Pressupõem-se a continuidade da empresa à medida que não há conhecimento de quaisquer incertezas relevantes relacionadas com eventos ou condição da entidade. 2.3 - Em conformidade com a nova estrutura da DRE, e de acordo com a seção 23, item 23.4, CPC-PME a entidade deve excluir do resultado todos os valores coletados em nome de terceiros, tais como tributos sobre vendas, sobre produtos e serviços e sobre o valor adicionado. 3. PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTABÉIS 3.1 - Caixa e Equivalentes de Caixa - São representados por recursos em contas bancárias com aplicação financeira (diária) de livre movimentação, cujos saldos não diferem significativamente dos valores de mercado, con- siderados de liquidez imediata ou conversível em um montante conhe- cido de caixa e que estão sujeitos a um insignificante risco de mudança de valor, os quais são registrados pelos valores de custo acrescidos dos rendimentos auferidos até as datas dos balanços, que não excedem o seu valor de mercado ou de realização. 3.2 - Contas a Receber (Clien- tes) - Classificado no Ativo Circulante o montante desta conta representa 80% (oitenta por cento) vendas para o Governo do Estado do Amazonas e tem variação em média de 30 à 180 dias, salvo as classificadas no ativo não circulante no montante de R$ 1.913.464,56 (um milhão, novecentos e treze mil, quatrocentos e sessenta e quatro reais e cinquenta e seis centavos) que se encontra em processo de definição de prazo para pa- gamento. Entende a Diretoria que diante da variação de prazo de recebi- mento não se aplica o Ajuste a Valor Presente. 3.3 - Estoques de Material de Laboratório - Está avaliado pelo custo de aquisição que não excede o custo de realização, o custo histórico geralmente é baseado no valor justo das contraprestações pagas em troca de ativos. Todos os valores apresentados nestas demonstrações financeiras estão expressos em Re- ais. 3.4 – Imobilizado - A Companhia entende que a prática contábil de valorizar os bens do ativo imobilizado pelo custo histórico deduzido da melhor estimativa de depreciação e de provisão para redução ao valor recuperável, quando requerido, é a que melhor representa o valor de seus ativos imobilizados, assim não utiliza o valor justo como custo atribuído. A depreciação dos bens é calculada pelo método linear e leva em con- sideração o tempo de vida útil-econômica estimada dos bens. Um item de imobilizado é baixado quando vendido ou quando nenhum benefício econômico futuro for esperado do seu uso ou venda. Eventual ganho ou perda resultante da baixa do ativo (calculado como sendo a diferença entre o valor líquido da venda e o valor contábil do ativo) são incluídos na demonstração do resultado no exercício em que o ativo for baixado. O valor residual e vida útil dos ativos e os métodos de depreciação são revistos no encerramento de cada exercício e ajustado de forma prospec- tiva, quando for o caso. 3.4.1- Avaliação do valor recuperável de ativos ( teste de “impairment”) - A Administração da Sociedade revisa anualmente o valor contábil líquido de seus ativos, com objetivo de avaliar eventos ou mudanças nas circunstancias econômicas, operacionais ou tecnológicas, que possam indicar deterioração ou perda de valor recuperável. Quando essas evidências são identificadas e o valor contábil líquido excede o valor recuperável, é constituída provisão para deterioração, ajustando o valor contábil líquido recuperável. Para o exercício supra a Sociedade não de- tectou desvalorizações relevantes. 3.5 - Fornecedores - O prazo máximo das contas a pagar está em média de 120 dias e assim sendo, a Entidade entende que não há necessidade de atualização a valor presente. 3.6 - Apuração do resultado – O resultado (receitas e despesas) é apurado em conformidade com o regime de competência no que se referem ao reco- nhecimento da Receita de Vendas, CPC-47, a empresa atua na prestação de serviços de Laboratório de Análise Clínicas e reconhece as Receitas e Despesas pela competência, tributa as Receitas pelo Regime de Caixa, na forma da legislação vigente. 3.7 - Imposto de Renda e a Contribuição Social - O imposto de renda da pessoa jurídica e a contribuição social são calculados conforme normas estabelecidas para as empresas que tem como base a apuração pelo lucro presumido. - 3.8 - O Patrimônio Líquido ficou assim composto: 2022 2021 Capital Social 9.545.107 9.545.107 Reserva Legal - - Reserva de Retenções de Lucros - - Prejuízos Acumulados (1.698.578) (453.411) TOTAL 7.846.529 9.091.696 Manaus, 31 de dezembro de 2022 DIRETORIA CLAUDIO CESAR RODRIGUES SOUSA - PRESIDENTE CONTABILIDADE SELENE BRAGA XAVIER - CONTADORA CRC / AM - 008933-O Protocolo 132098 VÁLIDO SOMENTE COM AUTENTICAÇÃO