DOU 01/08/2024 - Diário Oficial da União - Brasil

TEXTO OFICIAL · ÍNTEGRA

Documento assinado digitalmente conforme MP nº 2.200-2 de 24/08/2001, que institui a Infraestrutura de Chaves Públicas Brasileira - ICP-Brasil. Este documento pode ser verificado no endereço eletrônico http://www.in.gov.br/autenticidade.html, pelo código 05152024080100110 110 Nº 147, quinta-feira, 1 de agosto de 2024 ISSN 1677-7042 Seção 1 . .1.2.1.30.01.70-9 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.2.1.30.01.80-2 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.2.1.30.31.00-9 .Títulos Privados - No País .- . . .1.2.1.30.31.10-2 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.2.1.30.31.40-1 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.2.1.30.31.60-7 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.2.1.30.31.70-0 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.2.1.30.31.80-3 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.2.1.30.99.00-3 .Outros .- . . .1.2.1.30.99.10-6 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.2.1.30.99.40-5 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.2.1.30.99.60-1 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.2.1.30.99.70-4 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.2.1.30.99.80-7 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.2.2.00.00.00-9 .Aplicações em Depósitos Interfinanceiros .- . . .1.2.2.10.00.00-8 .APLICAÇÕES EM DEPÓSITOS INTERFINANCEIROS .120 .Registrar as aplicações efetuadas em outras instituições financeiras, na forma da regulamentação específica aplicável às operações de depósitos interfinanceiros. . .1.2.2.10.01.00-7 .Aplicações em Depósitos Interfinanceiros .- . . .1.2.2.10.01.10-0 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.2.2.10.01.40-9 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.2.2.10.01.60-5 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.2.2.10.01.70-8 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.2.2.10.01.80-1 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.2.5.00.00.00-0 .Aplicações em Depósitos de Poupança .- . . .1.2.5.10.00.00-9 .APLICAÇÕES EM DEPÓSITOS DE POUPANÇA .120 .Registrar o valor mantido em depósitos de poupança de titularidade da instituição. . .1.2.6.00.00.00-7 .Aplicações em Moedas Estrangeiras .- . . .1.2.6.10.00.00-6 .APLICAÇÕES EM MOEDAS ES T R A N G E I R A S .120 .Registrar o valor das aplicações em moedas estrangeiras no exterior e das respectivas rendas. . .1.2.6.10.10.00-3 .Aviso Prévio .- . . .1.2.6.10.20.00-0 .Prazo Fixo .- . . .1.2.6.99.00.00-5 .(-) Provisão para Perdas Associadas a Risco de Crédito .120 .Registrar o valor da provisão destinada a atender a perdas com risco de crédito em aplicações em moedas estrangeiras. . .1.2.6.99.40.00-3 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.2.6.99.60.00-7 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.2.9.00.00.00-8 .Outras .- . . .1.2.9.90.00.00-9 .APLICAÇÕES FINANCEIRAS .- .Registrar, pelo valor justo, as aplicações financeiras efetuadas em nome do grupo de consórcio. Na escrituração nos subtítulos, a instituição deve manter controles internos que permitam evidenciar as aplicações financeiras realizadas por grupo de consórcio, inclusive quanto aos rendimentos correspondentes e aos prazos de sua aplicação. . .1.2.9.90.12.00-4 .Disponibilidades do Grupo .- . . .1.2.9.90.25.00-8 .Vinculadas a Contemplações - Selic .- . . .1.2.9.90.35.00-5 .Vinculadas a Contemplações - Demais Aplicações .- . . .1.2.9.90.55.00-9 .Recursos de Grupos em Fo r m a ç ã o .- . " (NR) "ANEXO III Relação de Rubricas Contábeis do Subgrupo 1.3.0.00.00.00-8 TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS . .Código da Conta .Nome da Conta .Estban .Função . .1.3.0.00.00.00-8 .TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS .- . . .1.3.1.00.00.00-5 .Livres .- . . .1.3.1.10.00.00-4 .TÍTULOS DE RENDA FIXA .130 .Registrar as aplicações efetuadas pela instituição em títulos de renda fixa. . .1.3.1.10.01.00-3 .Títulos Públicos Federais - No País .- . . .1.3.1.10.01.10-6 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.1.10.01.40-5 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.1.10.01.70-4 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.1.10.01.80-7 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.1.10.31.00-4 .Títulos Privados de Instituições Financeiras - No País - Não Ligadas .- . . .1.3.1.10.31.10-7 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.1.10.31.40-6 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.1.10.31.60-2 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.1.10.31.70-5 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.1.10.31.80-8 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.1.10.32.00-3 .Títulos Privados de Instituições Financeiras - No País - Ligadas .- .