DOU 01/08/2024 - Diário Oficial da União - Brasil
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Documento assinado digitalmente conforme MP nº 2.200-2 de 24/08/2001, que institui a Infraestrutura de Chaves Públicas Brasileira - ICP-Brasil. Este documento pode ser verificado no endereço eletrônico http://www.in.gov.br/autenticidade.html, pelo código 05152024080100115 115 Nº 147, quinta-feira, 1 de agosto de 2024 ISSN 1677-7042 Seção 1 . .1.3.6.15.31.80-8 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.6.15.80.00-0 .Títulos de Renda Variável .- . . .1.3.6.15.99.00-8 .Outros .- . . .1.3.6.15.99.10-1 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.6.15.99.40-0 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.6.15.99.60-6 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.6.15.99.70-9 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.6.15.99.80-2 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.6.16.00.00-7 .TÍTULOS DADOS EM GARANTIA EM ARRANJO DE PAGAMENTO .130 .Registrar o valor dos títulos e valores mobiliários dados em garantia para participação da instituição em arranjo de pagamento. . .1.3.6.16.01.00-6 .Títulos Dados em Garantia em Arranjo de Pagamento .- . . .1.3.6.16.01.10-9 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.6.16.01.40-8 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.6.16.01.60-4 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.6.16.01.70-7 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.6.16.01.80-0 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.6.17.00.00-0 .TÍTULOS - CARTEIRAS DE ATIVOS - LIG .130 .Registrar as aplicações em títulos públicos federais componentes de carteiras de ativos garantidoras de LIG. . .1.3.6.17.10.00-7 .Títulos Públicos Federais .- . . .1.3.6.17.10.10-0 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.6.17.10.40-9 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.6.17.10.70-8 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.6.17.10.80-1 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.6.20.00.00-8 .TÍTULOS DADOS EM GARANTIA - OUTROS .130 .Registrar o valor dos títulos e valores mobiliários dados em garantia de outras operações, que não em bolsas, devendo a instituição manter controles internos que permitam a identificação das operações garantidas. . .1.3.6.20.01.00-7 .Títulos Públicos Federais .- . . .1.3.6.20.01.10-0 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.6.20.01.40-9 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.6.20.01.70-8 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.6.20.01.80-1 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.6.20.31.00-8 .Títulos Privados - Renda Fixa .- . . .1.3.6.20.31.10-1 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.6.20.31.40-0 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.6.20.31.60-6 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.6.20.31.70-9 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.6.20.31.80-2 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.6.20.80.00-4 .Títulos de Renda Variável .- . . .1.3.6.20.99.00-2 .Outros .- . . .1.3.6.20.99.10-5 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.6.20.99.40-4 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.6.20.99.60-0 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.6.20.99.70-3 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.6.20.99.80-6 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.6.25.00.00-3 .TÍTULOS VINCULADOS A SALDOS EM CONTA PRÉ-PAGA .130 .Registrar os montantes aplicados em títulos públicos federais detidos pela instituição com base nos saldos de moeda eletrônica mantidos em contas de pagamento pré-pagas, que constituem patrimônio separado, que não se confunde com o da instituição, conforme art. 12 da Lei nº 12.865, de 2013, registrados em conta específica do Sistema Especial de Liquidação e de Custódia (Selic). . .1.3.6.25.01.00-2 .Títulos Vinculados a Saldos em Conta Pré-Paga .- . . .1.3.6.25.01.10-5 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.6.25.01.40-4 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.6.25.01.70-3 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.6.25.01.80-6 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.7.00.00.00-7 .Títulos Objeto de Operações Compromissadas com Livre Movimentação .- . . .1.3.7.10.00.00-6 .TÍTULOS OBJETO DE OPERAÇÕES COMPROMISSADAS COM LIVRE MOVIMENTAÇÃO .130 .Registrar os títulos e valores mobiliários entregues como lastro em operações compromissadas com acordo de livre movimentação. . .1.3.7.10.01.00-5 .Títulos Públicos Federais - No País .- . . .1.3.7.10.01.10-8 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.7.10.01.40-7 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.7.10.01.70-6 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.7.10.01.80-9 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.7.10.90.00-9 .Outros Títulos de Renda Fixa .- . . .1.3.7.10.90.10-2 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.7.10.90.40-1 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.7.10.90.60-7 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.7.10.90.70-0 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.7.10.90.80-3 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.9.00.00.00-1 .Vinculados a Operações de Empréstimos .- .