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Diário Oficial da União · 01/08/2024 · pág. 119

DOU 01/08/2024 - Diário Oficial da União - Brasil

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Este documento pode ser verificado no endereço eletrônico http://www.in.gov.br/autenticidade.html, pelo código 05152024080100119 119 Nº 147, quinta-feira, 1 de agosto de 2024 ISSN 1677-7042 Seção 1 . .1.6.1.20.01.50 6 .(-) Provisão Adicional .- . . .1.6.1.20.01.60 9 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.6.1.20.01.70 2 .(+/-) Ajuste de hedge de valor justo .- . . .1.6.1.20.01.80 5 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.6.1.30.00.00-1 .DIREITOS CREDITÓRIOS D ES CO N T A D O S .161 .Registrar as operações realizadas sob a modalidade de desconto de direitos creditórios, inclusive as formalizadas como aquisição de recebíveis comerciais de pessoa não integrante do Sistema Financeiro Nacional, nas quais tal pessoa seja devedor solidário ou subsidiário dos recebíveis. . .1.6.1.30.01.00-0 .Direitos Creditórios Descontados .- . . .1.6.1.30.01.10-3 .Saldo Contratual .- . . .1.6.1.30.01.11-0 .(+/-) Custos de Transação e Receitas Incluídos na TJEO .- . . .1.6.1.30.01.12-7 .(-) Receitas Diferidas - TJEO Diferenciada .- . . .1.6.1.30.01.13-4 .Custos de Transação Diferidos - TJEO Diferenciada .- . . .1.6.1.30.01.14-1 .(+/-) Prêmio ou Desconto .- . . .1 6.1.30.01.15-8 .(+/-) Ajuste Valor Presente - Operações Reestruturadas .- . . .1.6.1.30.01.40-2 .(-) Perda incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.6.1.30.01.50-5 .(-) Provisão Adicional .- . . .1.6.1.30.01.60-8 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.6.1.30.01.70-1 .(+/-) Ajuste de hedge de valor justo .- . . .1.6.1.30.01.80-4 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.6.2.00.00.00-1 .Financiamentos .- . . .1.6.2.10.00.00-0 .FINANCIAMENTOS .162 .Registrar as operações realizadas sob a modalidade de financiamento. . .1.6.2.10.01.00-9 .Financiamentos .- . . .1.6.2.10.01.10-2 .Saldo Contratual .- . . .1.6.2.10.01.11-9 .(+/-) Custos de Transação e Receitas Incluídos na TJEO .- . . .1.6.2.10.01.12-6 .(-) Receitas Diferidas - TJEO Diferenciada .- . . .1.6.2.10.01.13-3 .Custos de Transação Diferidos - TJEO Diferenciada .- . . .1.6.2.10.01.14-0 .(+/-) Prêmio ou Desconto .- . . .1 6.2.10.01.15-7 .(+/-) Ajuste Valor Presente - Operações Reestruturadas .- . . .1.6.2.10.01.40-1 .(-) Perda incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.6.2.10.01.50-4 .(-) Provisão Adicional .- . . .1.6.2.10.01.60-7 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.6.2.10.01.70-0 .(+/-) Ajuste de hedge de valor justo .- . . .1.6.2.10.01.80-3 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.6.2.15.00.00-5 .FINANCIAMENTOS A AGENTES FINANCEIROS .162 .Registrar as operações sob a modalidade de financiamentos a agentes financeiros. . .1.6.2.15.01.00-4 .Financiamentos a Agentes Financeiros .- . . .1.6.2.15.01.10-7 .Saldo Contratual .- . . .1.6.2.15.01.11-4 .(+/-) Custos de Transação e Receitas Incluídos na TJEO .- . . .1.6.2.15.01.12-1 .(-) Receitas Diferidas - TJEO Diferenciada .- . . .1.6.2.15.01.13-8 .Custos de Transação Diferidos - TJEO Diferenciada .- . . .1.6.2.15.01.14-5 .(+/-) Prêmio ou Desconto .- . . .1 6.2.15.01.15- 2 .(+/-) Ajuste Valor Presente - Operações Reestruturadas .- . . .1.6.2.15.01.40-6 .(-) Perda incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.6.2.15.01.50-9 .(-) Provisão Adicional .- . . .1.6.2.15.01.60-2 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.6.2.15.01.70-5 .(+/-) Ajuste de hedge de valor justo .- . . .1.6.2.15.01.80-8 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.6.2.20.00.00-9 .FINANCIAMENTOS À E X P O R T AÇ ÃO .162 .Registrar as operações realizadas sob a modalidade de financiamento à produção para exportação. . .1.6.2.20.01.00-8 .Financiamentos a Exportação .- . . .1.6.2.20.01.10-1 .Saldo Contratual .- . . .1.6.2.20.01.11-8 .(+/-) Custos de Transação e Receitas Incluídos na TJEO .- . . .1.6.2.20.01.12-5 .(-) Receitas Diferidas - TJEO Diferenciada .- . . .1.6.2.20.01.13-2 .Custos de Transação Diferidos - TJEO Diferenciada .- . . .1.6.2.20.01.14-9 .(+/-) Prêmio ou Desconto .- . . .1 6.2.20.01.15- 6 .(+/-) Ajuste Valor Presente - Operações Reestruturadas .- . . .1.6.2.20.01.40-0 .(-) Perda incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.6.2.20.01.50-3 .(-) Provisão Adicional .- . . .1.6.2.20.01.60-6 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.6.2.20.01.70-9 .(+/-) Ajuste de hedge de valor justo .- . . .1.6.2.20.01.80-2 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.6.2.25.00.00-4 .FINANCIAMENTOS EM MOEDAS ESTRANGEIRAS .162 .Registrar os créditos da instituição a serem realizados, por seu contravalor em moeda nacional, correspondentes a responsabilidades dos respectivos titulares por operações em moedas estrangeiras, bem como o valor dos financiamentos concedidos a instituições financeiras do exterior. . .1.6.2.25.01.00-3 .Financiamentos em Moedas Estrangeiras .- . . .1.6.2.25.01.10 6 .Saldo Contratual .- . . .1.6.2.25.01.11 3 .(+/-) Custos de Transação e Receitas Incluídos na TJEO .- .