DOE 12/08/2026 - Diario Oficial do Estado do Ceara - Caderno 2
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TEXTO OFICIAL · ÍNTEGRA
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XVIII Nº148 | FORTALEZA, 12 DE AGOSTO DE 2026
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CAPITAL SOCIAL LUCROS ACUMULADOS TOTAL Resultado Líquido do Exercício - (6.183.656) (6.183.656) Aumento de Capital Social 12.000.000 - 12.000.000 Distribuição de Lucros - - - SALDO EM 31/12/2025 17.000.000 (10.140.948) 6.859.052
Rivaldo Pinheiro Filho CPF: 076.707.705-97 DIRETOR ADMINISTRATIVO FINANCEIRO João Francisco Freitas Peixoto CPF: 909.955.433-15 GERENTE DE RISCO E CONFORMIDADE Rafael Miranda de Figueiredo CONTADOR CRC 02088/O-7 CE Luiza de Marilac Martins e Silva CPF: 369.237.701-06 DIRETORA PRESIDENTE
(As notas explicativas integram o conjunto das demonstrações contábeis.)
DEMONSTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA - MÉTODO INDIRETO EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2025 / 2024 EM R$ (REAIS)
| FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
| CAIXA LÍQUIDO PROVENIENTE DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS(1) | (6.152.686) | (468.911) |
| Resultado Líquido do Exercício | (6.183.656) | (245.883) |
| Ajuste de Valores para Reconciliar o Resultado às disponibilidades geradas pelas atividades operacionais: | ||
| (+) Depreciação e Amortização | 5.970 | 5.807 |
| Ajuste pelas Variações dos Ativos e Passivos Operacionais | ||
| (-) Aumento/(+) Diminuição de Adiantamento a fornecedores | 236 | (239) |
| (-) Aumento/(+) Diminuição de Impostos e Contribuições a Recuperar | (97.942) | (163.300) |
| (+) Aumento/(-) Diminuição da rubrica Fornecedores | 1.176 | (121.875) |
| (+) Aumento/(-) Diminuição da rubrica Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e Fiscais. | 282.496 | 48.979 |
| (+) Aumento/(-) Diminuição da rubrica Credores Diversos | (55.643) | |
| (+) Aumento/(-) Diminuição da rubrica Provisões | (161.759) | 63.242 |
| (+)Aumento/(-)Diminuição da rubrica Outras Contas | 793 | |
| FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO | ||
| CAIXA LÍQUIDO USADO NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO(2) | (181.399) | (90.166) |
| Intangível | (179.464) | (88.158) |
| Compra de Ativo Imobilizado | (1.935) | (2.008) |
| FLUXO DE CAIXA DAS AITIVIDADES DE FINANCIAMENTO | ||
| CAIXA LÍQUIDO USADO NAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO(3) | 12.000.000 | |
| Integralização de Capital | 12.000.000 | |
| AUMENTO(DIMINUIÇÃO) DO CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA(1; 2; 3) | 5.665.915 | (559.077) |
| 2025 | 2024 | |
| FLUXO DE CAIXA DAS EQUIVALÊNCIAS DE CAIXA | ||
| Caixa e equivalentes de caixa no início do período | 1.015.465 | 1.574.542 |
| Caixa e equivalentes de caixa no final do período | 6.681.380 | 1.015.465 |
| Variação Líquida no Exercício | 5.665.915 | (559.077) |
Luiza de Marilac Martins e Silva CPF: 369.237.701-06 DIRETORA PRESIDENTE Rafael Miranda de Figueiredo CONTADOR CRC 02088/O-7 CE Rivaldo Pinheiro Filho CPF: 076.707.705-97 DIRETOR ADMINISTRATIVO FINANCEIRO João Francisco Freitas Peixoto CPF: 909.955.433-15 GERENTE DE RISCO E CONFORMIDADE
(As notas explicativas integram o conjunto das demonstrações contábeis.)
Notas Explicativas das Demonstrações Contábeis Em 31/12/2025.
1. Contexto operacional
A Companhia de Participação e Gestão de Ativos de Ceará. – CEARAPAR, Sociedade de economia mista sob o controle acionário do Estado do Ceará, criada pela Lei nº 16.698, de 14 de dezembro de 2018 e construída pela Assembleia Geral de 26 de outubro de 2021, regida pelas disposições da Lei das Sociedades por Ações e foi criada pelo Governo do Estado do Ceará.
Cabe a Companhia gerir ativos componentes de seus patrimônios do Estado do Ceará e suas entidades vinculadas, no intuito de promover a geração, otimização e melhor retorno possível, respeitando os riscos e o perfil do Estado pela aplicação e gestão eficientes desses ativos, bem como auxiliar e colaborar nas políticas de desenvolvimento econômico do Estado e auxiliar o Tesouro Estadual na administração da dívida pública.
- Apresentação das demonstrações contábeis e principais práticas contábeis
- 2.1. Apresentação das Demonstrações Contábeis
As demonstrações contábeis foram elaboradas com base no custo histórico e determinados instrumentos financeiros mensurados pelos seus valores justos, conforme descrito nas práticas contábeis a seguir e estão apresentadas em conformidade com as práticas contábeis adotadas no Brasil, por meio do Pronunciamento Técnico - Contabilidade para Pequenas e Médias Empresas emitido pelo Comitê de Pronunciamento Contábeis, com observância às disposições contidas na Lei das Sociedades por ações (Lei Nº 6.404/1976) e incorporam as alterações trazidas pelas Leis nos 11.638/07 e 11.941/09 e pelo pronunciamento técnico aplicável a Pequenas e Médias Empresas (PME) emitido pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), aprovados pelo Conselho Federal de Contabilidade (NBCTG 1.000(R1)/2016).
A Administração da Companhia declara de maneira explicita, e não reservada, que as demonstrações contábeis ora apresentadas foram elaboradas e estão apresentadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil por meio do Pronunciamento Técnico – Contabilidade para Pequenas e Medias Empresas emitido pelo Comitê de Pronunciamento Contábeis.
- 2.2. Principais Práticas Contábeis Adotadas
As principais práticas contábeis que foram adotadas na elaboração das referidas demonstrações estão descritas a seguir:
- 2.2.1. Principais fontes de julgamento e estimativas
A preparação das demonstrações contábeis de acordo com as normas CPC – PME determina que a Administração faça julgamentos, estimativas e premissas que afetam a aplicação de políticas contábeis e os valores reportados de ativos, passivos, receita e despesas. Os resultados reais podem divergir dessas estimativas. As informações sobre premissas e estimativas que possuam um risco de resultar em ajuste dentro do próximo exercício estão relacionadas, principalmente,