DOE 22/03/2024 - Diario Oficial do Estado do Ceara - Caderno 2
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TEXTO OFICIAL · ÍNTEGRA
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XVI Nº056 | FORTALEZA, 22 DE MARÇO DE 2024
100
| A DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA | |||
|---|---|---|---|
| POSIÇÃO DE 31/12/2023 E 31/12/2022 | 2023 | 2022 | |
| 1.2.61 Outras Obrigações Tributárias e Contribuições Federais | 301.624,54 | 263.350,13 | |
| 1.2.62 Serviços de Liquidação de Órgãos Públicos | 932.447,66 | 1.028.590,07 | |
| 1.2.63 Pagamento de Outros Serviços de Terc.PJ Sup. Fundos | 8.500,00 | 6.000,00 | |
| 1.2.64 Serviço de Comunicação em Geral | 513,27 | 388,17 | |
| 1.2.65 Serviços de Telecomunicações | 13.763,25 | 12.685,03 | |
| 1.2.66 Pagamento de Serviços Judiciários | 0,00 | 0,00 | |
| 1.2.69 Outras Taxas Estaduais | 994,00 | 432,00 | |
| 1.2.70 Taxa Federais | 7.591,54 | 0,00 | |
| 1.2.71 Multas sobre outras e contribuições federais | 0,00 | 0,00 | |
| 1.2.74 Locação de Equipamentos de Processamento de Dados | 0,00 | 0,00 | |
| 1.2.75 Honorários Advocatícios de Sucumbência | 0,00 | 0,00 | |
| 1.2.76 Material de Limpeza e Produção de Higienização | 2.248,18 | 735,58 | |
| 1.2.77 Serviços de Terceiros – Pessoa Jurídica | 0,00 | 0,00 | |
| 1.2.81 Outros Serviços de Tecnologia de Informação | 0,00 | 0,00 | |
| 1.2.84 Seguros de Telecomunicações de Dados | 0,00 | 0,00 | |
| 1.2.85 Outsourcing de Impressão e Digitalização | 16.374,20 | 15.384,52 | |
| 1.2.86 Decisões Judiciais honorários advocatícios | 0,00 | 0,00 | |
| 1.2.87 Indenizações | 192.886,92 | 0,00 | |
| 1.2.88 Multas e Obrigações Trib. e Contrib. Municipais | 163,05 | 67,02 | |
| 1.2.89 IPTU | 33.799,77 | 31.916,90 | |
| 1.2.90 Proteção e Segurança de Informação | 360,00 | 0,00 | |
| 1.2.91 Locação de Mão de Obra | 0,00 | 0,00 | |
| 1.2.92 Restituição de Receitas | 0,00 | 190,00 | |
| 1.2.93 Outras Taxas Municioais | 1.200,06 | 0,00 | |
| 1.2.94 Licença de Uso de Software | 8.118,75 | 0,00 | |
| 1.2.95 Serviço de Vigilância Monitorada | 1.669,25 | 0,00 | |
| 1.2.96 Dívida Compensada | 5.703.343,06 | 0,00 | |
| TOTAL DOS PAGAMENTOS | 10.465.275,89 | 4.450.079,71 | |
| 1.C – ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS | 48.895,08 | 6.297,55 | |
| 2.2.01 Aquisição de Imobilizado | 48.895,08 | 6.297,55 | |
| Pagamentos | 48.895,08 | 6.297,55 | |
| Caixa Líq. Consumido ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS | 48.895,08 | 6.297,55 | |
| DEPOSITOS BANCARIOS A VISTA | 27.123,67 | 231,25 | |
| TIT.VINCULADOS AO MERCADO ABERTO | 538.670,07 | 227.177,49 | |
| Total do Caixa e Equivalentes no Fim do Período | 565.793,74 | 227.408,74 | |
| Diminuição Líquida de Caixa e equivalentes | 338.385,00 | -66.257,60 |
a) CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
Caixa e equivalentes de caixa incluem os depósitos bancários, investimento de curto prazo e aplicação financeira, as quais estão sujeitas a um risco insignificante de alteração no valor justo, que são utilizados pela Companhia na gestão das obrigações de curto prazo.
| CONTA CONTÁBIL | DISCRIMINAÇÃO 2023 |
2022 |
|---|---|---|
| 1.1.01 | DISPONIBILIDADES 565.793,74 |
227.408,74 |
| 1.1.01.02.001 | BANCOS CTA. MOVIMENTO 27.123,67 |
231,25 |
| 1.01.04 | TIT.VINC.AO MERC.ABERTO 538.670,07 |
227.177,49 |
| TOTAL | 565.793,74 | 227.408,74 |
| NOTA 15 - ANALISANDO AS D a) O Índice de Liquidez Imediata m real) de dívida a Companhia dispõe |
EMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS ostra o quanto dispomos imediatamente para saldar dívidas de Curto Prazo. Mostra ai de R$ 0,20, para saldar cada real de dívida de Curto Prazo. |
nda, que para cada R$ 1,00 (Hum |
| ÍNDICE DE LIQUIDEZ IME | DIATA CÁLCULO |
ÍNDICE |
| Li=Disponibilidades/Passivo Circulante | 0,20 | 0,20 |
| b) Nem sempre o Índice de Liquidez Seca baixo é sintoma de Situação Financeira apertada. O referido índice tem como objetivo apresentar a capacidade de pagamento da Companhia no Curto Prazo sem considerar os estoques. A COHAB na data do balanço para cada R$ 1,00 de dívida de Curto Prazo tinha R$ 0,26 para saldar dívidas de Curto Prazo. |
|---|
| ÍNDICE DE LIQUIDEZ SECA CÁLCULO ÍNDICE |
| Ls=AtivoCirculante-estoque/PassivoCirculante 0,26 0,26 |
c) O Índice de Liquidez Geral para cada R$ 1,00 (hum real) de dívida de Curto Prazo e Longo Prazo, demonstra que a Companhia tinha R$ 0,55 na data do balanço para saldar suas dívidas de Curto e Longo Prazo. Esse índice, como os demais, não deve ser visto isoladamente.
| ÍNDICE DE LIQUI | DEZ GERAL CÁLCULO |
ÍNDICE |
|---|---|---|
| Lg= Ativo Circulante + Realiz. a Longo Prazo / Pa | ssivo Circulante + Exigível a Longo Prazo 0,55 |
0,55 |
| ANÁLISE VERTICAL E HORIZONT | AL DO PASSIVO CIRCULANTE PASSIVO CIRCULANTE |
|
| ITEM | 2023 AV AH |
2022 |
| PASSIVO CIRCULANTE | 2.844.589,24 0,6900% -2,4550% |
2.914.424,91 |
| Fornecedores | 4.027,92 0,0010% -2091,6945% |
88.279,70 |
| Impostos, Contribuições e Consignações | 110.454,21 0,0268% 11,2742% |
98.001,33 |
| Provisões | 114.990,81 0,0279% 9,9711% |
103.524,98 |
| Obrigaçõespor Empréstimos | 2.615.116,30 0,6343% -0,3634% |
2.624.618,90 |
| TOTAL DO PASSIVO | 412.273.281,19 - - |
418.744.293,88 |
ANÁLISE VERTICAL E HORIZONTAL DO PASSIVO CIRCULANTE
NOTA 16 - RECEITAS FINANCEIRAS
No presente exercício registramos na rubrica Receitas Financeiras o valor de R$ 68.038,06, conforme tabela abaixo:
DISCRIMINAÇÃO
| DISCRIMINAÇÃO | VALOR |
|---|---|
| JUROS CONTRATUAIS DE PRESTAÇÕES A RECEBER | 2.072,36 |
| JUROS DE MORA DE PRESTAÇÕES RECEBIDAS | 2.764,67 |
| VARIAÇÃO MONETÁRIA ATIVA | 577,05 |
| RENDIMENTOS DE APLICAÇÃO FINANCEIRA | 61.868,50 |
| DESCONTOS OBTIDOS | 755,48 |
| TOTAL | 68.038,06 |