DOE 04/05/2023 - Diário Oficial do Estado do Ceará

TEXTO OFICIAL · ÍNTEGRA

183 DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO | SÉRIE 3 | ANO XV Nº083 | FORTALEZA, 04 DE MAIO DE 2023 1. Contexto Operacional: A Empresa TERPA CONSTRUÇÕES S/A, legalmente constituída em 20 de Agosto de 2012, sob a forma de sociedade anônima fechada, com sede na cidade de Fortaleza, no estado do Ceará, tem por objetivo social principal a exploração do ramo de construção civil e prestação de serviços decorrentes de faturamento. 2. Elaboração e Apresentação das Demonstrações Contábeis: a) Aspectos gerais: As demonstrações contábeis e as notas explicativas foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, as quais abrangem a legislação societária brasileira, os Pronunciamentos, as Orientações e as Interpretações emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC, em especial ao aplicável às pequenas e médias empresas (CPC- PME). A Demonstração de Fluxo de Caixa (DFC) foi elaborada no ano de 2022 pelo método indireto. Os ativos e passivos são classificados como circulantes quando sua realização ou liquidação é provável que ocorra nos próximos doze meses. Caso contrário, são demonstrados como não circulantes. 3. Sumário das Principais Práticas Contábeis: a) Caixa e Equivalentes de Caixa - Incluem os saldos de caixa, banco conta movimento, Aplicações financeiras em Renda Fixa e Impostos a Recuperar. b) Imobilizado - Está demonstrado ao custo de aquisição. c) Passivos - Reconhecidos no balanço quando a Empresa possui uma obrigação legal ou constituída como resultado de um evento passado e, quando aplicável, acrescidos dos correspondentes encargos. d) Apuração dos Resultados - As receitas e as despesas são reconhecidas com observância ao regime de competência. e) A entidade apura o Imposto de Renda e Contribuição Social relativo ao exercício findo em 31 de dezembro de 2022 pelo Regime de Tributação do Lucro Presumido de forma a garantir os efeitos tributários decorrentes dos métodos e critérios contábeis regidos pela Lei nº 9.718, de 1998. 4. Ativo Circulante: 4.1 Caixa e Equivalentes de Caixa: Os saldos de caixa e equivalentes de caixa em moeda nacional estão relacionados a seguir:

2022 Caixa e Bancos

19.600,63 Aplicações Financeiras

1.648.109,58 TOTAL

1.667.710,21 4.2 Realizável a Curto Prazo
2022 Clientes

10.196.515,82 Adiantamento a Fornecedores

8.832.801,30 Estoques de Materiais

4.500.352,88 Adiantamentos a Empregados

52.483,20 TOTAL

23.582.153,20 4.3 Tributos a Recuperar: A Empresa possui valores de natureza tributária, passíveis de Balanço Patrimonial Especificação
31/12/2022
31/12/2021 A T I V O Circulante 25.310.591,38 15.014.226,14 Disp. Imediatas 1.667.710,21 2.191.120,79 Caixa 19.599,63 27.149,61 Banco c/movimentos 1,00 1,00 Aplic. Financeiras 1.648.109,58 2.163.970,18 Realiz. a c. prazo 23.642.881,17 12.823.105,35 Titulos a receber 10.196.515,82 7.946.743,09 Adiant. a fornec. 8.832.801,30 4.854.405,14 Estoq. de materiais 4.500.352,88 Tributos a Recuperar 60.727,97 461,38 Adiant. a empregados 52.483,20 21.495,74 Não Circulante 24.934.655,84 23.217.526,12 Realiz. a l. prazo - 493,20 Depósitos judiciais - 493,20 Investimentos 5.567,68 5.567,68 Consorcio de veiculos 5.567,68 5.567,68 Imobilizado 23.929.088,16 22.211.465,24 Imoveis 16.195.955,43 16.653.155,43 Veiculos Pesados 2.141.053,18 2.141.053,18 Maq, apar. e equip. 5.316.843,69 3.333.009,77 Equip. de informática 9.979,86 9.979,86 Moveis e utensilios 265.256,00 74.267,00 Intangivel 1.000.000,00 1.000.000,00 Acervo Tecnico 1.000.000,00 1.000.000,00 Total do Ativo 50.245.247,22 38.231.752,26 P A S S I V O Circulante 10.357.205,43 4.830.811,21 Fornecedores 4.268.391,93 2.848.091,94 Imp. e contrib. 4.225.702,85 1.493.920,83 Emprest. e financ. 1.863.110,65 488.798,44 Não Circulante 6.982.259,41 7.100.801,25 Emprestimos de pessoas ligadas 150.000,00 2.180,55 Obrigações Fiscais 1.839.489,00 2.196.825,33 Adiant. de clientes 1.024.432,74 1.024.432,74 Lucros e dividendos a pagar 242.116,37 1.365.000,00 Emprest. e Financ. 3.726,221,30 2.512.362,63 Patrim. Líquido 32.905.782,38 26.300.139,80 Capital social 3.200.000,00 3.200.000,00 Capital Social 3.200.000,00 3.200.000,00 Capital social 3.200.000,00 3.200.000,00 Reservas 29.705.782,38 23.100.139,80 Reserva de Capital - - Adiant. para futuro aumento de Capital - - Reser. de Lucros 29.705.782,38 23.100.139,80 Reserva legal 640.000,00 640.000,00 Reser. de lucros 29.065.782,38 22.460.139,80 Total do Passivo 50.245.247,22 38.231.752,26 TERPA CONSTRUÇÕES S/A CNPJ: 16.726.866/0001-14 Fluxos de caixa das ativ. operacionais 2022 Lucro líquido 8.998.286,66 Ajuste de Exercicio anteriores

0,00

8.998.286,66 Variações nos ativos e passivos Aumento em títulos a receber -2.249.772,73 Aumento nos tributos a recuperar
-60.266,59 Aum. em adiant. a fornecedores -4.008.890,42 Aumento materiais em estoque -4.500.352,88 Aumento em fornecedores 1.420.299,99 Aumento de tributos a pagar 2.374.445,69

-7.024.536,94 Disponibilidades líquidas geradas pelas atividades operacionais 1.973.749,72 Fluxos de caixa das ativ. de investimento Aquisição de imobilizado -1.717.622,92 Aquisição de intangivel

Demonstração dos Fluxos de Caixa - Método Indireto

2022 Empréstimos a pessoas ligadas 147.819,45 Disponibilidades líquidas geradas pelas ativ. de investimentos -1.569.803,47 Fluxos de caixa das ativ. de financiamento Empréstimos 2.588.170,88 Distribuição de Lucros -2.392.644,08 Aum. ou redução de capital social
Pagtos. de lucros e dividendos -1.122.883,63 Disponibilidades líquidas geradas pelas ativ. de financiamentos

0,00

-927.356,83 Demonstração do aumento (redução) nas disponibilidades -523.410,58 No início do exercício 2.191.120,79 No fim do exercício 1.667.710,21 Aum. (red.) nas disponibilidades -523.410,58 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido - Em Reais

Capital social Reservas

Reserva Lucros (prej.) Total do patri- Descrição integralizado de Capital Ajustes Legal acumulados mônio liquido Saldo em 01 de janeiro de 2022 3.200.000,00

• 640.000,00 22.460.139,80 26.300.139,80 Transf. para Reserva Legal

-

Distribuição de Lucros

-

• (2.392.644,08) (2.392.644,08) Devolução de Afac

-

Result. do Período

-

8.998.286,66 8.998.286,66 Saldo em 31 de dezembro de 2022 3.200.000,00 - - 640.000,00 29.065.782,38 32.905.782,38 recuperação por meio de compensação, são créditos decorrentes de retenções s/serviços prestados. Abaixo segue a discriminação:

2022 Impostos a Recuperar

60.727,97 TOTAL

60.727,97 5 Ativo não Circulante: 5.1 Investimentos

2022 Consorcio de Veículos

5.567,68 TOTAL

5.567,68 5.2 Imobilizado

2022 Máquinas e Equipamentos 5.316.843,69 Veículos 2.141.053,18 Equip. de process. de dados

9.979,86 Moveis e Utensílios

265.256,00 Imóveis 16.195.955,43 TOTAL 23.929.088,16 5.3 Intangível

2022 Acervo Técnico 1.000.000,00 TOTAL 1.000.000,00 6 Passivo: 6.1 Passivo Circulantes: São obrigações sociais e fiscais provisionadas em dezembro de 2022

2022 Fornecedores 4.268.391,93 Impostos e Contribuições 4.225.702,85 Empréstimos e Financiamentos 1.863.110,65 Total 10.357.205,43 6.2 Passivo Não Circulante

2022 Empréstimos de Pes. Ligadas

150.000,00 Obrigações Fiscais 1.839.489,00 Adiantamentos de Clientes 1.024.432,74 Lucros e Dividendos a Pagar

242.116,37 Empréstimos e Financiamentos 3.726.221,30 Total 6.982.259,41 7. Patrimônio Líquido: 7.1 Capital Social: O Capital Social subscrito e Integralizado de R$ 3.200.000,00 (Três Milhões e Duzentos Mil Reais) está representado por 3.200.000 ações, com valor nominal de R$ 1,00 (Um Real) cada uma. Segue detalhamento do percentual de cada sócio: Sócio Percentual (%) WLADIMIR MOREIRA DA SILVA 50,00 MARCELO DOS SANTOS CARVALHO 50,00 7.2 Ajustes de Exercícios Anteriores: No ano de 2022 não foram contabilizados Ajustes de Exercícios Anteriores. 8 Receitas: As receitas operacionais da Empresa TERPA CONSTRUÇÕES S/A apresentadas na demonstração do resultado pelo valor deduzido dos impostos, conforme quadro abaixo: 2022 Venda de Serviços

Receitas 72.829.630,97 (-) DEDUÇÕES (5.208.611,23) Receitas 67.621.019,74 9 Despesas com Tributos sobre o Lucro: As Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis em 31 de Dezembro de 2022 Demonstração de Resultado do Exercício Rec. Bruta Operac. Receita de Serviços 72.829.630,97 Encargos de Vendas Pis faturamento (469.548,21) Cofins faturam. (2.167.145,70) - Iss (2.571.917,32) (5.208.611,23) Rec. Operac. Líquida 67.621.019,74 Custo dos Serviços - (47.469.783,79) Lucro operac. bruto 20.151.235,95 Rec. (Desp.) operac. (8.952.013,13) Vendas Financeiras (1.398.679,35) Despesas (1.399.083,50) Receitas 404,15 Variações cambiais e monetárias, líquidas - Gerais e adm. (7.383.515,74) Vendas De administ. (7.383.515,74) Tributárias (169.818,04) Perda na recup. de ativos Outras rec. e desp. operacionais liquidas - Participações em subsi- diárias e coligadas

- Resultado de participações em investimentos

Lucro Operacional antes da CSLL e IR 11.199.222,82 Contribuição social

(780.172,42) Imposto de renda (1.420.763,74) Lucro líquido do exercício

8.998.286,66 Este Balanço Patrimonial encontra-se na página 1186 a 1188 do Livro Diário nº 11.