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Diário Oficial da União · 24/02/2023 · pág. 154

DOU 24/02/2023 - Diário Oficial da União - Brasil

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TEXTO OFICIAL · ÍNTEGRA

Documento assinado digitalmente conforme MP nº 2.200-2 de 24/08/2001, que institui a Infraestrutura de Chaves Públicas Brasileira - ICP-Brasil. Este documento pode ser verificado no endereço eletrônico http://www.in.gov.br/autenticidade.html, pelo código 05302023022400154 154 Nº 38, sexta-feira, 24 de fevereiro de 2023 ISSN 1677-7069 Seção 3 BANCO COOPERATIVO SICOOB S/A - BANCO SICOOB E EMPRESAS COlIgAdAS CNPJ: 02.038.232/0001-64 SIg - Qd 6 - lOTE 2080 - BRASílIA - dF • CPC 33 (R1) - Benefícios a empregados - aprovado pela Resolução CMN 4.424/2015; • CPC 41 - Resultado por ação; • CPC 46 - Mensuração do valor justo - aprovado pela Resolução CMN 4.748/2019; e • CPC 47 - Receita de contrato com cliente. Os demais Pronunciamentos Técnicos emitidos pelo CPC serão aplicados quando aprovada a adoção pelo Conselho Monetário Nacional. No entanto, os seguintes CPCs foram adotados parcialmente pelo CMN por meio da emissão das seguintes normas: • CPC 02 (R2) - Efeitos das mudanças nas taxas de câmbio e conversão de demonstrações contábeis - Resolução CMN 4.524/2016; • CPC 04 (R1) - Ativo Intangível - Resolução CMN 4.534/2016; e • CPC 27 - Ativo Imobilizado - Resolução CMN 4.535/2016. Nota 4 – Caixa e equivalentes de caixa a. Composição O caixa e os equivalentes de caixa, apresentados na demonstração dos fluxos de caixa, estão constituídos por:

Banco Consolidado Caixa Nota 31/12/2022 31/12/2021 31/12/2022 31/12/2021 Disponibilidades 5 24.383 39.882 24.777 39.892 Moeda nacional

407 383 407 389 Depósitos bancários

-

394 4 Reservas livres

29

29

Moeda estrangeira

23.947 39.499 23.947 39.499 Equivalentes de caixa Aplicações interfinanceiras de liquidez (até 90 dias)
6 13.957.738 8.411.752 13.957.738 8.411.752 Total

13.982.121 8.451.634 13.982.516 8.451.644 Nota 5 – Disponibilidades

Banco Consolidado

Nota 31/12/2022 31/12/2021 31/12/2022 31/12/2021 Moeda nacional

407 383 407 389 Depósitos bancários

-

394 4 Reservas livres

29

29

Moeda estrangeira

23.947 39.499 23.947 39.499

Total

24.383 39.882 24.777 39.892 Nota 6 – Aplicações interfinanceiras de liquidez a. Composição das aplicações interfinanceiras de liquidez

Banco e Consolidado

Vencimento Total Total

Até 1 De 1 a 3
De 3 a 6 De 6 a 12 Acima de

Nota mês meses meses
meses 1 ano 31/12/2022 31/12/2021 Aplicações em depósitos interfinanceiros 4 13.957.738 - - - - 13.957.738 8.411.752 Revendas a liquidar – posição bancada 13.957.738 - - - - 13.957.738 8.411.752 Aplicações em depósitos interfinanceiros

15.135.759 9.064.974 Não Circulante

130.513 97.360 b. Rendas de aplicações interfinanceiras de liquidez Classificadas na demonstração de resultado como resultado de operações de títulos e valores mobiliários.

Banco e Consolidado Rendas de Aplicações em Operações Compromissadas Exercícios 2º Semestre

2022 2021 2022 2021 Posição Bancada

2.058.910 916.844 1.326.653 607.672 Subtotal

2.058.910 916.844 1.326.653 607.672 Rendas de Aplicações em Depósitos Interfinanceiros

130.694 32.219 88.373 20.289 Total

2.189.604 949.063 1.415.026 627.961 Nota 7 – Depósitos compulsórios no Banco Central

Banco e Consolidado

Nota 31/12/2022 31/12/2021 Bacen – Pagamentos Instantâneos

116.450 229.323 Bacen - Reservas Compulsórias em espécie

3.117 4.896 Bacen - Recolhimentos obrigatórios

2.247.693 1.939.033 Total

2.367.260 2.173.252 Circulante

2.367.260 2.173.252 Não Circulante

-

Nota 8 – Instrumentos financeiros a. Títulos e valores mobiliários Estão classificados como “Títulos para negociação”, “Disponíveis para venda” e “Títulos Mantidos até o vencimento”. A apuração do valor de mercado foi realizada considerando-se os seguintes parâmetros: i. Títulos públicos federais (LTNs, LFTs, NTNs) - é usada a taxa indicativa publicada pela ANBIMA. ii. Fundos de investimento - utiliza-se o valor da última cota subordinada informada pelo administrador do fundo, que representa o valor justo do patrimônio do fundo. iii. Títulos privados - Os títulos privados são marcados a mercado, periodicamente, por metodologia própria que considera em primeiro lugar, os preços disponíveis em mercados líquidos. Alternativamente, calculam-se os valores justos por meio de método que considera os spreads médios (para títulos privados semelhantes) praticados na própria carteira, de acordo com o porte do emitente. Os títulos e valores mobiliários, incluindo os instrumentos financeiros derivativos e as aplicações interfinanceiras de liquidez, são custodiados na [B]³ Brasil, Bolsa, Balcão e no SELIC, exceto cotas de fundos de investimento cujos registros são mantidos pelos respectivos administradores. O custo atualizado (acrescido dos rendimentos auferidos) e o valor de mercado dos títulos e valores mobiliários estavam distribuídos da seguinte forma:

Vencimento Total 31/12/2022 Total 31/12/2021

Sem Até 1 De 1 a 3 De 3 a 6 De 6 a 12 Acima Valor Valor Ganho (perda)
Valor Valor Ganho (perda) Banco

Nota Vencimento
mês meses meses meses de 1 ano de curva de mercado
não realizado de curva de mercado não realizado I – Títulos disponíveis para venda

52.993

595.356

814.740 11.246.889 12.729.319 12.709.978 (19.341) 12.997.213 12.942.311 (54.902) Carteira Própria LFT

-

595.356

778.766 4.122.818 5.505.540 5.496.940 (8.600) 6.364.725 6.336.853 (27.872) Fundos

52.993

-

-

52.993 52.993 - 54.078 54.078 - LF

-

-

-

-

52.993

595.356

778.766 4.122.818 5.558.533 5.549.933 (8.600) 6.654.908 6.627.089 (27.819) Carteira vinculada à recompra LFT

-

-

-

-

-

-

35.974 3.371.717 3.412.275 3.407.691 (4.584) 4.295.321 4.281.195 (14.126) Total

-

-

35.974 3.371.717 3.412.275 3.407.691 (4.584) 4.295.321 4.281.195 (14.126) II – Títulos para negociação

268

-

-

268 268 - 307 307 - Instrumentos Financeiros Derivativos

Futuro – Câmbio

268

-

-

268 268 - 307 307 - Total

268

-

-

268 268 - 307 307 -

III – Títulos mantidos até o vencimento

-

-

-

1.363 4.405 39.960 249.371 295.099 295.099 - 138.556 138.556 - CPRF - PRÉ

-

-

-

-

-

-

-

-

53.261 314 600.987 74.320 990.544 28.265.049 30.192.223 29.984.475 (207.748) 22.098.885 22.039.486 (59.399) Circulante

1.719.426

1.734.387 Não Circulante

28.265.049

20.305.099 O custo atualizado (acrescido dos rendimentos auferidos) e o valor de mercado dos títulos e valores mobiliários estavam distribuídos da seguinte forma

Vencimento Total 31/12/2022 Total 31/12/2021

Sem Até 1 De 1 a 3 De 3 a 6 De 6 a 12 Acima Valor Valor Ganho (perda)
Valor Valor Ganho (perda) Consolidado Nota Vencimento
mês meses meses meses de 1 ano de curva de mercado
não realizado de curva de mercado não realizado I – Títulos disponíveis para venda

74.743

623.455

814.740 11.247.215 12.779.494 12.760.153 (19.341) 13.045.548 12.990.646 (54.902) Carteira Própria LFT

-

623.455

778.766 4.122.818 5.533.639 5.525.039 (8.600) 6.389.713 6.361.841 (27.872) CDB

-

-

74.743

-

-

74.743 74.743 - 77.056 77.056 - LF

-

-

-

-

74.743

623.455

778.766 4.123.144 5.608.708 5.600.108 (8.600) 6.703.243 6.675.424 (27.819) Carteira vinculada à recompra LFT

-

-

-

-

-

-

35.974 3.371.717 3.412.275 3.407.691 (4.584) 4.295.321 4.281.195 (14.126) Total

-

-

35.974 3.371.717 3.412.275 3.407.691 (4.584) 4.295.321 4.281.195 (14.126) II – Títulos para negociação

268

-

-

268 268 - 307 307 - Instrumentos Financeiros Derivativos Futuro – Câmbio

268

-

-

268 268 - 307 307 - Total

268

-

-

268 268 - 307 307 -