DOU 30/03/2023 - Diário Oficial da União - Brasil

TEXTO OFICIAL · ÍNTEGRA

Documento assinado digitalmente conforme MP nº 2.200-2 de 24/08/2001, que institui a Infraestrutura de Chaves Públicas Brasileira - ICP-Brasil. Este documento pode ser verificado no endereço eletrônico http://www.in.gov.br/autenticidade.html, pelo código 05302023033000208 208 Nº 62, quinta-feira, 30 de março de 2023 ISSN 1677-7069 Seção 3 VISION MED ASSISTÊNCIA MÉDICA LTDA 3_INED_30_2_001 3_INED_30_2_002 3_INED_30_2_003 3_INED_30_2_004 Vision Med Assistência Médica Ltda. CNPJ/MF nº 01.518.211/0001-83 RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Senhores Quotistas: Submetemos à apreciação de V.Sas. as Demonstrações Financeiras da Vision Med Assistência Médica Ltda, referentes ao exercício social encerrado em 31 de dezembro de 2022, acompanhadas das respectivas Notas Explicativas e do Relatório dos Auditores Independentes. Contexto macroeconômico: Em 2022, apesar da redução dos impactos causados pela pandemia de COVID-19, as incertezas em relação ao cenário econômico perduraram, principalmente em função da transição de governo em um ano de eleição e de variáveis externas, como a dificuldade de recuperação da economia mundial, as quebras de algumas cadeias de produção e a Guerra entre Rússia e Ucrânia. O PIB de 2022 cresceu de forma acumulada em 2,9%, totalizando o montante de R$ 9,9 trilhões em valores correntes. Pelo lado da produção, a maior contribuição foi do setor de serviços (4,2%). O consumo das famílias, na ótica da despesa, adicionou 2,6 pontos percentuais. ao resultado, segundo o IPEA. No último trimestre, foi observado um recuo nos indicadores de atividade econômica, porém o mercado de trabalho no Brasil apresentava sinais positivos de queda na taxa de desocupação e recuperação de rendimentos. Setor de assistência médica e odontológica: De acordo com a Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS), o setor encerrou o ano de 2022 com 50.493.061 beneficiários de planos de saúde, o que representa um aumento de 3,19% em comparação a 2021. No segmento odontológico, o resultado foi também positivo com o crescimento de 6,09% em relação ao ano anterior, com um total de 30.950.314 beneficiários. As operadoras, de modo geral, atravessam uma crise financeira com prejuízos operacionais acumulados interpretado como uma consequência da demanda reprimida durante a pandemia, onde cirurgias eletivas que haviam sido adiadas foram retomadas. Além disso, vem ocorrendo uma mudança importante nos hábitos da população que voltou a realizar mais consultas e exames. Até setembro de 2022, o setor apresentou resultado líquido acumulado negativo no valor total de R$ 2,5 bilhões, ante o lucro líquido de R$ 3 bilhões apresentado no mesmo período de 2021. A taxa de sinistralidade do setor, que demostra na prática a relação de quanto pessoas usam os planos e quanto pagam pelo serviço, se encontra em patamares elevados. Esse índice no setor de saúde suplementar, segundo números compilados pela Agência de Saúde Suplementar - ANS (fonte: Sala de Situação), era de 85,2% no terceiro trimestre de 2021 e 88,6% no mesmo período em 2022. Atuação da Vision Med: Mantendo o foco comercial no Estado do Rio de Janeiro e nos planos coletivos empresariais, especialmente os voltados para as micro e pequenas empresas, a Vision Med alcançou 444.834 vidas, dentre planos de saúde e odontológicos. As vendas no segmento PME até 29 vidas cresceram 9,36% de 2021 para 2022, o que reforça o potencial da cinquentenária marca Golden Cross. Esse resultado foi alcançado mesmo diante do cenário de crise econômica que afetou o País nos últimos anos. Investimento em Marketing e Propaganda: O ano de 2022 foi o ano de consolidação da Vision Med como um dos principais players do mercado. Os investimentos foram aplicados de forma mais estratégica, mantendo o objetivo de ampliar e reforçar o conhecimento e a reputação da marca Golden Cross®. E uma das estratégias aplicadas, foi associar a marca ao maior evento do Rio de Janeiro, o Carnaval. Desta forma, a Vision Med fechou parceria com a LIESA (Liga das Escolas de Samba) passando a ser o Plano de Saúde Oficial do Rio Carnaval e marcou presença na Marquês de Sapucaí durante os dias do evento. As mídias tradicionais também foram trabalhadas ao longo do ano com anúncios em jornal, rádio e presença nos mobiliários urbanos localizados em pontos estratégicos na cidade. Com essas ações a empresa espera alavancar as vendas para o ano de 2023. Política de destinação de lucros: Os sócios deliberam sobre o destino do saldo do lucro líquido do exercício quando apurado, decidindo sobre eventual partilha ou sobre a sua retenção como lucros acumulados ou reservas, dentro do prazo de 120 (cento e vinte) dias da data do levantamento do Balanço Patrimonial e as Demonstrações Financeiras no dia 31 de dezembro de cada ano. Reorganizações Societárias e/ou alterações de controle direto ou indireto: A reorganização societária pode ser realizada de diversas formas, de acordo com a finalidade pretendida pela sociedade e seus sócios, dependendo da estratégia de negócios, tais como operações de fusão, cisão ou incorporação, o que não foi realizado pela Empresa no ano de 2022. Investimentos da companhia em sociedades controladas: A Vision Med é controladora direta das sociedades Orion Promoções e Representações Ltda., AP Areal Participações Ltda. e Assistência Médica Global – Ameg Ltda. Em 2022, a Empresa aumentou o investimento na AP Areal Participações Ltda., no montante de R$ 1.653 através de subscrição e integralização de novas quotas. Na Assistência Médica Global – Ameg Ltda. aumentou o investimento com novas quotas subscritas, no valor de R$ 65. Principais investimentos realizados: O processo de transformação digital reverbera no ambiente da Vision Med, através dos projetos estratégicos, dos de ordem tática ou legal. Todas as oportunidades geram ganhos na operação e na gestão. O nosso Comitê Digital continua atuando para que novos serviços sejam agregados ao APP Golden Cross®, ao nosso Portal Corporativo, aos Sites, ao Sistema Online de Vendas e à nossa Central de Relacionamento com os Clientes. A atenção ao digital também se desdobra em ações executadas nas Redes Sociais (Facebook, LinkedIn, Instagram e Blog). Em 2022, cerca de R$5MM foram direcionados para os projetos. A disponibilização da chave eletrônica online (Token) para uma base maiores de prestadores (clínicas, laboratórios e hospitais), traz mais segurança para o processo de autorização de procedimentos. Também existem iniciativas em andamento de redesenho de processos e sistemas da operação técnica, com foco em maior produtividade e controles. Para melhorar a gestão dos pacientes internados, foi desenvolvida uma aplicação mobile, que se encontra atualmente em fase de testes. Esta solução será utilizada pela auditoria médica durante as visitas de acompanhamento nos hospitais credenciados, para prover à Vision Med de informações sobre a evolução do quadro clínico dos beneficiários internados. Para melhorar a qualidade dos processos faturados pelos maiores prestadores, a companhia investiu na contratação de uma auditoria de contas médicas e hospitalares, que atua junto à área de faturamento dos credenciados. A atuação dessa equipe de consultores, combinada à eficiência da solução automatizada de Pré-Crítica no Portal TISS, previnem eventuais problemas antes somente detectados na etapa de análise de sinistros. A empresa reforça que mantém atenção constante no cumprimento de todas as obrigações legais e da regulamentação do setor, bem como na transparência e respeito aos clientes conquistados ao longo dos anos. Em setembro de 2022, a Vision Med identificou um ataque cibernético do tipo ransomware, que gerou indisponibilidade momentânea de parte dos sistemas e aplicações da empresa, em razão de criptografia de dados. A empresa foi capaz, com ajuda de consultoria externa, de identificar os impactos e prover as soluções com o retorno as atividades normais em curto espaço de tempo. Desde então a Vision Med vem aportando relevantes investimentos na área de segurança da informação. Como ações já aprovadas temos as seguintes: • Ativação do SOC (Security Operation Center) para monitoramento constante de eventos e incidentes de segurança cibernética e SIEM (Security Information and Event Management) para centralização e correlação de eventos das plataformas de segurança e tecnologia; • Revisão da arquitetura de defesa cibernética; • Modernização de plataformas e sistemas de tecnologia em obsolescência e aplicação da atualização de parâmetros de segurança; • Revisão das diretrizes e políticas de acesso remoto e trabalho em regime de Home Office; Importante ressaltar que a Vision Med informou as autoridades brasileiras (ANS, ANPD e Autoridade Policial) o ataque hacker criminoso e quais medidas que estavam sendo tomadas para mitigação dos impactos aos seus clientes e parceiros de negócio. Indicadores de Qualidade e Relacionamento com a Rede Referenciada: Os resultados da Vision Med no IDSS 2022 ano base 2021 apresentaram evolução positiva em relação aos resultados do ano anterior, com crescente pontuação de 0,58 para 0,71, traduzindo a boa performance da operadora no que tange à qualidade e atenção à saúde e à garantia de acesso aos serviços prestados, e obtendo assim, classificação na segunda melhor faixa do programa de qualificação das operadoras. Abordagens de saúde e benefícios mais eficazes são incorporados à governança e cultura corporativas. Para isso, a Vision Med mantém boas estratégias com revisões e melhorias contínuas, com resultados próximos à pontuação máxima esperada, em especial, na dimensão de gestão de processos e regulação em saúde suplementar. A avaliação do conjunto de ações em saúde que contribuem para o atendimento às necessidades de saúde dos beneficiários, com ênfase nas ações de promoção, prevenção e assistência à saúde prestadas, evidencia a eficácia dos serviços. O monitoramento das condições relacionadas à rede assistencial também constata a garantia de acesso, abrangendo a oferta de rede de prestadores de coberturas assistenciais médicas e odontológicas. Observa-se ainda, relevante progresso nos indicadores de sustentabilidade do mercado, que apontam sinergia nas ações de relacionamento com a rede de prestadores de serviços. A taxa de resolutividade das demandas relacionadas ao Índice Geral de Reclamações (IGR) também se manteve estável nos mesmos patamares de excelência em qualidade do atendimento, 99,9%, funcionando como um termômetro da capacidade de resolução consensual entre os beneficiários e a operadora de saúde. Importante destacar também os dados relacionados ao Ressarcimento ao SUS no qual a Vision Med apresenta um elevado índice de adimplência, bem como a regularidade nos pagamentos à ampla rede referenciada em todo o território nacional. Perspectivas: Em 2023, a Vision Med dará continuidade a estratégia de crescimento nos segmentos e nas praças onde atua, promovendo os ganhos de escala tão importantes para o negócio. Os investimentos na revisão dos processos e nas tecnologias que os suportam continuarão sendo realizados. Sempre elegíveis, serão melhorados continuamente aqueles processos que garantem um atendimento de excelência aos nossos clientes e a gestão da operação técnica. As parcerias estratégicas com novos grupos de prestadores, bem como demais oportunidades de mercado serão sempre observadas. Aplicações Financeiras: As aplicações financeiras da Vision Med estão majoritariamente dedicadas às reservas técnicas e serão levadas à vencimento. Agradecimentos: Por fim, encerrado mais um período fiscal, a Vision Med renova os compromissos com a pontualidade e um bom atendimento e agradece a todos os seus clientes, fornecedores, parceiros de negócios e colaboradores, pela dedicação, comprometimento e empenho. Agradecemos também às entidades governamentais e à Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS). Rio de Janeiro, 24 de março de 2023. Administração. NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2022 E 2021 (Em milhares de reais) NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL: A Vision Med Assistência Médica Ltda. (doravante denominada Vision Med ou Empresa), foi constituída em 25 de setembro de 1996, possui autorização da ANS para realizar as operações previstas no contrato social da Empresa, que tem como objeto social o desenvolvimento, a administração e a comercialização de planos de saúde para cobertura médica, hospitalar e odontológica, a serem prestadas por terceiros aos contratantes desses planos. A Vision Med tem atuação nas principais capitais do país, para atendimento dos seus clientes. A Vision Med é controladora direta das sociedades Orion Promoções e Representações Ltda., AP Areal Participações Ltda. e As- sistência Médica Global – Ameg Ltda. Em 2022, a Empresa aumentou o investimento na AP Areal Participações Ltda., no montante de R$1.653, através de subscrição e integralização de novas quotas. Em 2022, a Empresa aumentou o investimento na Assistência Médica Global – Ameg Ltda., no montante de R$65, através de subscrição e integralização de novas quotas. As demonstrações financeiras individuais e consolidadas da Empresa para o exercício findo em 31 de dezembro de 2022 foram autorizadas para emissão pela diretoria em 24 de março de 2023. NOTA 2 -BASE DE PREPARAÇÃO E APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS: 2.1. Base de preparação das demonstra- ções financeiras: As demonstrações financeiras individuais e consolidadas estão apresentadas em milhares de reais e foram elaboradas com apoio em diversas bases de avaliação utilizadas nas estimativas contábeis. As estimativas contábeis envolvidas na preparação das demonstrações finan- ceiras individuais e consolidadas foram baseadas em fatores objetivos e subjetivos, com base no julgamento da Administração para determinação do valor adequado a ser registrado nas demonstrações financeiras individuais e consolidadas. Itens significativos sujeitos a essas estimativas e premissas incluem a seleção de vidas úteis do ativo imobilizado e de sua recuperação pelas operações, análise do risco de crédito para determi- nação da provisão para créditos de liquidação duvidosa, assim como da análise dos demais riscos para determinação de outras provisões, inclusi- ve para ações judiciais. A liquidação das transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores significativamente divergentes dos registrados nas demonstrações financeiras individuais e consolidadas devido ao tratamento probabilístico inerente ao processo de estimativa. A Empresa revisa suas estimativas e premissas, pelo menos, anualmente. As demonstrações financeiras individuais e consolidadas foram elaboradas e estão sendo apresentadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicável às entidades regulamentadas pela Agência Nacional de Saúde Suplementar - ANS, que compreendem os pronunciamentos do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), que foram aprovados por essa autarquia, sendo apresentadas segundo critérios estabelecidos pela Resolução Normativa nº 528/2022. A Administração considera que a Empresa e suas controladas possuem recursos para garantir a continuidade de seus negócios no futuro. Adicionalmente, a Administração não tem conhecimento de nenhuma incerteza material que possa gerar dúvidas significativas sobre a capacidade de continuar operando. Portanto, as de- monstrações financeiras individuais e consolidadas foram preparadas com base nesse princípio de continuidade. 2.2.Base de consolidação: As demonstrações financeiras consolidadas são compostas pelas demonstrações financeiras da Vision Med e de suas controladas Orion Promoções e Representações Ltda., por meio da participação de 99,99% do capital social, Ap Areal Participações Ltda., por meio da participação de 99,99%, e Assistência Médica Global – AMEG Ltda., por meio da participação de 99,97%. As controladas foram integralmente consolidadas a partir da data de aquisição e as suas demonstrações financeiras, em 31 de dezembro de 2022, foram auditadas pelos auditores independentes. O processo de consolidação das contas patrimoniais e de resultado corresponde a soma dos saldos das contas do ativo, passivo, receitas e despesas das em- presas, segundo a natureza de cada saldo, complementado pelas eliminações (i) da participação no capital, reservas e resultados acumulados mantidos entre as empresas; e (ii) dos saldos de contas correntes e outros saldos integrantes do ativo e/ou passivo mantidos entre as empresas. 2.3. Instrumentos financeiros - reconhecimento inicial e mensuração subsequente: 2.3.1. Ativo financeiro: São classificados como ativos financeiros a valor justo por meio do resultado e como recebíveis. A Empresa e suas controladas determinam a classificação dos seus ativos fi- nanceiros no momento do seu reconhecimento inicial, quando ele se torna parte das disposições contratuais do instrumento. Ativos financeiros são reconhecidos inicialmente ao valor justo, acrescidos, no caso de investimentos não designados a valor justo, por meio do resultado, dos custos de transação que sejam diretamente atribuíveis à aquisição do ativo financeiro. Os principais ativos financeiros da Empresa e suas controladas incluem caixa e equivalentes de caixa, aplicações financeiras e contraprestações pecuniárias a receber. 2.3.1.1. Disponível (Caixa e equivalentes de caixa): São mantidos com a finalidade de atender a compromissos de caixa de curto prazo, e não para investimento ou outros fins. O saldo de caixa e equivalentes de caixa classificados pela Empresa e suas controladas se referem aos valores mantidos em caixa, aplicação financeira de conversibilidade imediata e saldos positivos mantidos em contas correntes bancárias. Por conseguinte, um investimento, normalmente, se quali- fica como equivalente de caixa quando tem vencimento de curto prazo; por exemplo, três meses ou menos, a contar da data da contratação. 2.3.1.2. Aplicações financeiras: Se encontram classificadas como ativos financeiros mantidos para negociação, sendo, portanto, apresentadas no balanço patrimonial a valor justo, com os correspondentes ganhos ou perdas reconhecidas na demonstração do resultado. A referida classificação se deve, basicamente, ao fato da intenção da Administração da Empresa em negociar as aplicações financeiras na medida em que houver neces- sidade de recursos para liquidação de suas obrigações. 2.3.1.3. Contraprestações pecuniárias a receber: Registradas e mantidas no balanço pelo valor nominal dos títulos representativos desses créditos em contrapartida à conta de Provisão de Prêmios e Contraprestações não Ganhas (PPCNG). As receitas com as contraprestações são apropriadas pelo valor correspondente ao rateio diário - pro rata dia - do período de cobertura individual de cada contrato, a partir do primeiro dia de cobertura. A provisão para perdas sobre créditos de contraprestações pecuniárias a receber é constituída sobre valores a receber de beneficiários com títulos vencidos há mais de 90 dias, para planos coletivos, e há mais de 60 dias, para planos individuais. A Administração da Empresa revisa periodicamente o critério de constituição da perda para adequá-la à evolução da inadim- plência de sua carteira. 2.3.2. Redução do valor recuperável de ativos financeiros: A Administração da Empresa e de suas controladas avalia na data das demonstrações financeiras se há alguma evidência objetiva que determine se o ativo financeiro, ou grupo de ativos financeiros, não é recuperável. Um ativo financeiro, ou grupo de ativos financeiros, é considerado como não recuperável se, e somente se, houver evidência objeti- va de ausência de realização como resultado de um ou mais eventos que tenham acontecido depois do reconhecimento inicial do ativo (um evento de perda incorrido) e este evento de perda tenha impacto no fluxo de caixa futuro estimado do ativo financeiro, ou do grupo de ativos fi- nanceiros, que possa ser razoavelmente estimado. 2.3.3. Passivo financeiro: Passivos financeiros são avaliados a valor justo por meio do resulta- continua BALANÇO PATRIMONIAL EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2022 E 2021 (Em milhares de reais) Controladora Consolidado ATIVO Nota 2022 2021 2022 2021 Ativo circulante 131.405 173.504 137.395 179.860 Disponível 4 5.444 6 6.190 596 Realizável 125.961 173.498 131.205 179.264 Aplicações financeiras 5 81.166 109.914 81.166 109.914 Aplicações garantidoras das provisões técnicas 81.139 109.901 81.139 109.901 Aplicações livres 27 13 27 13 Créditos de operações com planos de assistência à saúde 19.986 16.386 19.986 16.386 Contraprestações pecuniárias a receber 6 19.610 16.070 19.610 16.070 Participação de beneficiários em eventos indenizáveis 362 23 362 23 Outros Créditos de operações de assistência à saúde 14 293 14 293 Créditos tributários e previdenciários 7 6.293 2.540 6.428 2.671 Bens e títulos a receber 8 17.701 43.956 22.810 49.591 Despesas antecipadas 815 702 815 702 Ativo não circulante 825.538 786.848 823.092 784.770 Realizável a longo prazo 426.454 401.331 426.454 401.331 Créditos tributários previdenciários 7 28.554 26.538 28.554 26.538 Ativo fiscal diferido 9 56.583 63.700 56.583 63.700 Depósitos judiciais e fiscais 17 295.313 265.674 295.313 265.674 Outros créditos a receber a longo prazo 8 46.004 45.419 46.004 45.419 Investimentos 10 370.767 370.404 138.930 138.930 Participações societárias pelo método de equivalência patrimonial 370.767 370.404 138.930 138.930 Participações em outras sociedades 370.767 370.404 138.930 138.930 Imobilizado 11 27.463 14.026 69.496 56.064 Imobilizado de uso próprio 3.491 14.026 45.524 56.064 Não hospitalares/odontológicos 3.491 14.026 45.524 56.064 Direito de uso de Arrendamento 23.972 - 23.972 - Intangível 12 854 1.087 188.212 188.445 Total do ativo 956.943 960.352 960.487 964.630 Controladora Consolidado PASSIVO Nota 2022 2021 2022 2021 Passivo circulante 394.366 352.412 397.346 356.034 Provisões técnicas de operações de assistência à saúde 13 290.829 269.997 290.829 269.997 Provisões de contraprestações 39.706 33.592 39.706 33.592 Provisão de contraprestação não ganha - PPCNG 39.449 33.070 39.449 33.070 Provisão para remissão 257 522 257 522 Provisão de eventos a liquidar para o SUS 8.545 11.961 8.545 11.961 Provisão de eventos a liquidar p/outros prestadores de serviços assistenciais 96.317 106.935 96.317 106.935 Provisão de eventos ocorridos e não avisados - PEONA 146.261 117.509 146.261 117.509 Débitos de operações de assistência à saúde 14.751 11.308 14.751 11.308 Receita antecipada de contraprestações 8.985 7.133 8.985 7.133 Comercialização sobre operações 5.766 4.174 5.766 4.174 Comercialização S/Oper.Assist.Méd.Hosp. - 1 - 1 Tributos e encargos sociais a recolher 15 10.517 9.456 12.613 12.931 Tributos e contribuições 8.051 7.124 9.974 10.501 Parcelamento de tributos e contribuições 2.466 2.332 2.639 2.430 Empréstimos e financiamentos a pagar 16 21.722 13.948 21.722 13.948 Débitos diversos 18 56.547 47.703 57.431 47.850 Passivo não circulante 364.235 354.745 364.799 355.401 Provisões técnicas de operações de assistência à saúde 13 12.035 13.959 12.035 13.959 Provisão para remissão 51 152 51 152 Provisão de eventos a liquidar para o SUS 11.984 13.807 11.984 13.807 Provisões 206.139 201.855 206.139 201.855 Provisões para tributos diferidos 9 353 353 353 353 Provisões para ações judiciais 17 205.786 201.502 205.786 201.502 Tributos e encargos sociais a recolher 15 2.060 4.280 2.624 4.936 Parcelamento de tributos e contribuições 2.060 4.280 2.624 4.936 Empréstimos e financiamentos 16 733 9.320 733 9.320 Débitos diversos 18 143.268 125.331 143.268 125.331 Patrimônio líquido 198.342 253.195 198.342 253.195 Capital social 19 177.000 177.000 177.000 177.000 Reservas de Lucros 76.195 76.195 76.195 76.195 Prejuízos acumulados (54.853) - (54.853) - Total do patrimônio líquido dos quotistas controladores 198.342 253.195 198.342 253.195 Participação dos não controladores - - - - Total do passivo 956.943 960.352 960.487 964.630 As notas explicativas da administração fazem parte integrante das demonstrações financeiras. DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2022 E 2021 (Em milhares de reais) Controladora Consolidado Nota 2022 2021 2022 2021 Contraprestações efetivas de plano de assistência à saúde 21 1.256.674 1.084.984 1.256.674 1.084.984 Receitas com operações de assistência à saúde 1.273.508 1.101.565 1.273.508 1.101.565 Contraprestações líquidas 1.273.141 1.101.391 1.273.141 1.101.391 Variação das provisões técnicas de operações de assistência à saúde 367 174 367 174 (-) Tributos diretos de operações com planos de assistência à saúde da operadora (16.834) (16.581) (16.834) (16.581) Eventos indenizáveis líquidos 22 (1.005.747) (826.739) (1.005.747) (826.739) Eventos conhecidos ou avisados (976.996) (823.782) (976.996) (823.782) Variação da provisão para eventos ocorridos e não avisados (28.751) (2.957) (28.751) (2.957) Resultado das operações com planos de assistência à saúde 250.927 258.245 250.927 258.245 Outras receitas operacionais de planos de assistência à saúde 4.579 - 4.579 - Receitas de assistência à saúde não relacionadas com planos de saúde da operadora 6.003 25.398 7.268 26.778 Outras receitas operacionais 23 6.003 25.398 7.268 26.778 Outras despesas operacionais com plano de assistência à saúde (6.349) (7.703) (6.810) (7.703) Outras despesas de operações de plano de assistência à saúde (692) (3.317) (692) (3.317) Programas de promoção da saúde e prevenção de riscos e doenças - (43) - (43) Provisão para perdas sobre créditos (5.657) (4.343) (6.118) (4.343) Outras despesas operacionais de assistência à saúde não relacionadas com planos da operadora 24 (29.462) (21.968) (29.146) (22.269) Resultado bruto 225.698 253.972 226.818 255.051 Despesas de comercialização (114.520) (80.424) (114.520) (80.424) Despesas administrativas 25 (148.775) (165.386) (151.498) (166.632) Resultado financeiro líquido 26 (7.126) 32.388 (7.268) 32.370 Receitas financeiras 27.985 42.766 28.031 42.776 Despesas financeiras (35.111) (10.378) (35.299) (10.406) Resultado patrimonial (1.782) (407) - 57 Receitas patrimoniais 460 555 - 65 Despesas patrimoniais (2.242) (962) - (8) Resultado antes dos impostos e participações (46.505) 40.143 (46.468) 40.422 Imposto de renda (1.231) (1.695) (1.254) (1.710) Contribuição social - - (14) (9) Impostos diferidos (7.117) (1.121) (7.117) (1.121) Resultado líquido (54.853) 37.327 (54.853) 37.582 Participação do quotista não controlador - - - (255) Lucro do exercício atribuído ao quotista controlador (54.853) 37.327 (54.853) 37.327 As notas explicativas da administração fazem parte integrante das demonstrações financeiras. DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2022 E 2021 (Em milhares de reais) Controladora Consolidado 2022 2021 2022 2021 Lucro dos exercícios (54.853) 37.327 (54.853) 37.327 Outros resultados abrangentes - - - - Total do resultado abrangente dos exercícios (54.853) 37.327 (54.853) 37.327 As notas explicativas da administração fazem parte integrante das demonstrações financeiras. DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2022 E 2021 (Em milhares de reais) Reservas de lucros - - Descrição Capital social Reserva legal Reserva de retenção de lucros Lucros/ prejuízos acumulados Patrimônio líquido controladora Partici pação de não controladores Total do patrimônio líquido Saldos em 01 de janeiro de 2021 177.000 - - 38.868 215.868 - 215.868 Constituição de Reserva legal - 2020 - 2.098 - (2.098) - - - Constituição de Reserva de Lucros - 2020 - - 36.770 (36.770) - - - Lucro do exercício - - - 37.327 37.327 - 37.327 Constituição de Reserva legal - 2021 - 1.866 - (1.866) - - - Constituição de Reserva de Lucros - 2021 - - 35.461 (35.461) - - - Saldos em 31 de dezembro de 2021 177.000 3.964 72.231 - 253.195 - 253.195 Prejuízo do exercício - - - (54.853) (54.853) - (54.853) Saldos em 31 de dezembro de 2022 177.000 3.964 72.231 (54.853) 198.342 - 198.342 As notas explicativas da administração fazem parte integrante das demonstrações financeiras. DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA - MÉTODO INDIRETO EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2022 E 2021 (Em milhares de reais) Controladora Consolidado Fluxo de caixa das atividades Operacionais: 2022 2021 2022 2021 Lucro antes do imposto de renda (46.505) 40.143 (46.505) 40.373 Ajustes por: Imposto de renda e contribuição social diferidos (8.348) (2.816) (8.348) (2.816) Depreciação e amortização 5.625 3.098 5.629 3.102 Ajustes de exercícios anteriores - - - (229) Provisão para perdas sobre créditos 1.691 951 1.691 951 Provisões técnicas 18.907 (16.170) 18.907 (16.170) Provisão para contingências 1 26.749 34.794 26.749 34.794 Atualização monetária 2.001 2.679 2.001 2.679 Equivalência patrimonial 1.782 464 - - Resultado na alienação de bens - 57 - 57 Variações nos ativos e passivos: Aplicações financeiras 28.748 3.889 28.748 3.889 Contraprestações pecuniárias a receber (5.231) (1.198) (5.231) (1.198) Títulos e créditos a receber 26.194 (20.654) 26.717 (21.478) Impostos e contribuições a compensar 776 (29.796) 773 (29.791) Despesas antecipadas (113) (583) (113) (583) Depósitos judiciais (22.111) (6.116) (22.111) (6.116) Outros ativos não circulantes (585) (24.714) (585) (24.714) Contraprestações recebidas e comercialização 3.443 3.313 3.443 3.313 Impostos e contribuições a recolher 793 (1.807) (660) (2.074) Parcelamento de tributos - - (17) (133) Salários, férias e encargos sociais a pagar 539 (456) 539 (456) Fornecedores (1.871) (3.491) (1.838) (3.504) Provisão para contingências 2 (31.745) (33.813) (31.745) (33.813) Outros passivos 18.237 60.376 18.943 60.375 = Caixa líquido gerado pelas atividades operacionais 18.976 8.150 16.987 6.458 Fluxo de caixa das atividades de investimento: Aquisição de ativo imobilizado (18.828) (4.273) (18.828) (4.273) Alienação de ativo imobilizado - (49) - (49) Aquisição de participação em controlada (1.425) (1.663) - - =Caixa líquido consumido pelas atividades de investimento (20.253) (5.985) (18.828) (4.322) Fluxo de caixa das atividades de financiamento: Captação de empréstimos 40.000 11.812 40.000 11.812 Pagamento de empréstimos (32.565) (14.301) (32.565) (14.301) Adiantamento para futuro aumento de capital (720) (294) - - = Caixa líquido gerado (consumido) pelas atividades de financiamento 6.715 (2.783) 7.435 (2.489) Aumento (Redução) do caixa e equivalentes de caixa 5.438 (618) 5.594 (353) Saldos do caixa e equivalentes de caixa No fim do exercício 5.444 6 6.190 596 No início do exercício 6 624 596 949 Aumento do caixa e equivalentes de caixa 5.438 (618) 5.594 (353) As notas explicativas da administração fazem parte integrante das demonstrações financeiras.