DOU 01/08/2024 - Diário Oficial da União - Brasil
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Documento assinado digitalmente conforme MP nº 2.200-2 de 24/08/2001, que institui a Infraestrutura de Chaves Públicas Brasileira - ICP-Brasil. Este documento pode ser verificado no endereço eletrônico http://www.in.gov.br/autenticidade.html, pelo código 05152024080100112 112 Nº 147, quinta-feira, 1 de agosto de 2024 ISSN 1677-7042 Seção 1 . .1.3.1.85.00.00-2 .APLICAÇÕES EM TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS NO EXTERIOR .130 .Registrar o valor das aplicações em títulos e valores mobiliários, representativos de dívida externa, de responsabilidade de empresas estatais ou do Tesouro e outros, efetuadas no exterior. . .1.3.1.85.10.00-9 .Títulos Emitidos pelo Tesouro Nacional .- . . .1.3.1.85.10.10-2 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.1.85.10.40-1 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.1.85.10.70-0 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.1.85.10.80-3 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.1.85.20.00-6 .Títulos Emitidos pelo Governo de Outros Países .- . . .1.3.1.85.20.10-9 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.1.85.20.40-8 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.1.85.20.60-4 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.1.85.20.70-7 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.1.85.20.80-0 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.1.85.25.00-1 .Títulos que Compõem o PR de Instituições Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central .- . . .1.3.1.85.25.10-4 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.1.85.25.40-3 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.1.85.25.60-9 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.1.85.25.70-2 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.1.85.25.80-5 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.1.85.26.00-0 .Títulos que Compõem o PR de Instituições Financeiras no Exterior .- . . .1.3.1.85.26.10-3 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.1.85.26.40-2 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.1.85.26.60-8 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.1.85.26.70-1 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.1.85.26.80-4 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.1.85.31.00-2 .Títulos Privados - Renda Fixa .- . . .1.3.1.85.31.10-5 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.1.85.31.40-4 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.1.85.31.60-0 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.1.85.31.70-3 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.1.85.31.80-6 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.1.85.60.00-4 .Outros Títulos de Renda Variável .- . . .1.3.1.85.90.00-5 .Outros .- . . .1.3.1.85.90.10 8 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.1.85.90.40-7 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.1.85.90.60 3 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.1.85.90.70 6 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.1.85.90.80 9 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.2.00.00.00-2 .Vinculados a Operações Compromissadas .- . . .1.3.2.10.00.00-1 .TÍTULOS DE RENDA FIXA - VINCULADOS A RECOMPRAS .130 .Registrar o valor dos títulos de renda fixa mantidos como lastro nas operações de venda com compromisso de recompra. . .1.3.2.10.01.00-0 .Títulos Públicos Federais .- . . .1.3.2.10.01.10-3 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.2.10.01.40-2 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.2.10.01.70-1 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.2.10.01.80-4 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.2.10.31.00-1 .Títulos Privados de Instituições Financeiras - Não Ligadas .- . . .1.3.2.10.31.10-4 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.2.10.31.40-3 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.2.10.31.60-9 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.2.10.31.70-2 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.2.10.31.80-5 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.2.10.32.00-0 .Títulos Privados de Instituições Financeiras - Ligadas .- . . .1.3.2.10.32.10-3 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.2.10.32.40-2 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.2.10.32.60-8 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.2.10.32.70-1 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.2.10.32.80-4 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.2.10.33.00-9 .Títulos Privados de Entidades Não Financeiras .- . . .1.3.2.10.33.10-2 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.2.10.33.40-1 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.2.10.33.60-7 .(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito .- . . .1.3.2.10.33.70-0 .(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo .- . . .1.3.2.10.33.80-3 .(+/-) Ajuste a Valor Justo .- . . .1.3.2.10.70.00-0 .Títulos de Responsabilidade da União no Exterior .- . . .1.3.2.10.70.10-3 .Saldo Contábil Bruto .- . . .1.3.2.10.70.40-2 .(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito .- .